Индивидуална пенсионна пенсия

Какво представлява индивидуалната пенсия за пенсиониране?

Индивидуалната пенсионна рента е пенсионно инвестиционно средство, подобно на IRA, с изключение на това, че трябва да включва анюитет и не се управлява активно. Анюитетът е финансов продукт, който натрупва средства в начален етап, за да може по-късно да произведе поток от доходи за живот.

Индивидуалните пенсионни анюитети имат същите лимити за вноски, данъчни предимства и провизии за догонване като индивидуална пенсионна сметка (IRA). Те трябва да бъдат издадени от името на собственика и само собственикът на рентата или техните оцелели бенефициенти имат право да получават обезщетения от договора.

Основите на индивидуалната пенсия за пенсиониране

Индивидуалните пенсионни анюитетни договори са по същество отсрочени данъчни или лични пенсионни планове преди данъчно облагане. Те могат да се използват за генериране на доход при пенсиониране за анюитет / собственик и могат да бъдат инвестирани или с фиксирана рента, или с променлива рента. Ануитетите често се продават от финансови фирми или застрахователни компании.

Редица специфични изисквания се прилагат за индивидуалните пенсии за пенсиониране. Например, целият интерес на собственика към рентата трябва да бъде изцяло предоставен и собственикът не може да прехвърля никое от салдото на друго лице (въпреки че може да бъде посочен бенефициент). Този тип инвестиционна сметка трябва да позволява гъвкави премии, а годишните вноски са с максимален размер, което е 6000 долара към 2019 г. (на възраст 49 и по-малко) и 7 000 долара за тези на възраст 50 и повече години (1000 долара по-високи поради наваксване) надбавка за вноски). Разпределенията от този вид анюитет трябва да се извършват преди 1 април на годината, през която собственикът навърши 70½ годишна възраст.

Ключови заведения

• Индивидуалната пенсионна рента е анюитет, закупен с намерението да се генерира доход за пенсиониране през целия живот.
• Анюитетът за пенсиониране, поставен в традиционна IRA, може да използва долари преди облагане с данъци, докато паричните потоци, генерирани по-късно, подлежат на облагане с данък върху дохода.
• Когато се поставят в Roth IRA, доларите след данъци се използват за финансирането му и доходите се генерират без данъци.

Индивидуална пенсия за пенсиониране спрямо IRA

Индивидуалните пенсионни анюитети, като индивидуалните пенсионни сметки, се предлагат в едни и същи разновидности: традиционни (както подлежащи на приспадане, така и без приспадане) и Roth. Те се различават по начина, по който са финансирани, как теглените суми се облагат и в какво могат да инвестират. Най-голямата разлика между отделните пенсионни анюитети и IRAs е, че последният е отворен за каквито и да е инвестиции, предлагани от попечител на сметката, докато първата е ограничена до само фиксирани и променливи анюитети.

Често пъти, пенсионна рента може да бъде поставена вътре в пенсионната сметка. Ако анюитетът е поставен в традиционна IRA, получените парични потоци ще подлежат на облагане с данък върху дохода по данъчната ставка, на която се облагате в момента на получаването му. Ако анюитетът обаче е в Roth IRA (при ограничение на вноските), където той е финансиран с долари след облагане, тогава паричните потоци, получени от анюитета, ще бъдат доставени без данък.

Индивидуални предимства за пенсиониране

Индивидуалната пенсионна рента може да помогне на хората по два основни начина: Онези, които не отговарят на условията за спонсорирани от служители пенсионни спестявания и инвестиционен план, могат да ги използват за генериране на доход при пенсиониране. Освен това те могат да предложат предимства при приспадане на първоначалната сума на вноската, до която някои лица не биха имали достъп по друг начин поради нивото на доходите си. Някои други предимства на индивидуалните пенсионни анюитети включват:

• Средствата са винаги на разположение на собственика на рентата.
• Те могат да бъдат създадени и финансирани независимо от спонсор на работодателя.
• Данъците върху вноските и доходите не се дължат до пенсиониране / изтегляне.

Правила, уреждащи индивидуалните пенсии за пенсиониране, могат да бъдат намерени в дял 26, подраздел 408 от Кодекса на САЩ.

Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.

Свързани условия

Индивидуална пенсионна сметка (IRA) Индивидуална пенсионна сметка (IRA) е инвестиционен инструмент, който хората използват за печелене и заделяне на средства за пенсионни спестявания. повече Какво е традиционен IRA? Традиционният IRA (индивидуална пенсионна сметка) позволява на лицата да насочват доходите преди облагане с данъци към инвестиции, които могат да нараснат отсрочени данъци. повече Квалифицирана анюитет Квалифицираната рента е финансов продукт, който приема и увеличава средствата и се финансира с долари преди данъчно облагане. Само когато се извърши разпределение или теглене, квалифицираният анюитет подлежи на облагане с данък върху дохода. повече Пълното ръководство за Roth IRA A Roth IRA е пенсионна спестовна сметка, която ви позволява да изтеглите парите си без данъци. Научете защо Roth IRA може да бъде по-добър избор от традиционния IRA за някои спестители на пенсиониране. повече Превод на IRA Преводът на IRA е прехвърляне на средства от индивидуална пенсионна сметка (IRA) към друга пенсионна сметка, посредническа сметка или банкова сметка. още Планиране на пенсиониране Планирането на пенсиониране е процесът на определяне на целите за доходи при пенсиониране, толеранс към риска и действията и решенията, необходими за постигането на тези цели. повече партньорски връзки