Как работят гъвкавите разходни сметки

Цената на здравеопазването в днешно време е огромна. Дори при застраховането, хората и семействата могат да намерят себе си значителна сума пари за медицински разходи. Средното четиричленно семейство вероятно ще плати 24 671 долара разходи за здравеопазване през 2015 г. - с 27% повече, отколкото през 2011 г. За разлика от това, увеличението на заплатите за същия период не е достигнало дори половината от това ниво.

Гъвкавите разходни сметки (FSA), които се предлагат чрез вашето място на работа или бизнес, помагат да се компенсира високата цена на здравеопазването, като предоставя на потребителите възможност да плащат за някои медицински разходи с предплащане на долари. Това означава, че получавате приблизително 30% отстъпка от допустимите си разходи за здравеопазване, в зависимост от данъчната си група.

Похарчете за Запазване

Например семейство, което прави 50 000 долара и допринася 1500 долара за FSA, ще спести 459, 75 долара за разходи за здравеопазване. Ако те увеличат максимално своите вноски на $ 2550, спестяванията ще скочат до $ 766.25. Те също могат да допринесат до $ 5 000 за зависими разходи за грижи, като дневни грижи, детегледачки и грижи за възрастни зависими, спестявайки до допълнителни $ 1532, 50 (ако допринесат максимално). За повече подробности относно тези разходи, вижте Ползите от гъвкавия разход на сметка за зависими грижи .

И също си намалиш данъчната сметка. Да приемем, че сте спечелили $ 1000 от последната си заплата и работодателят ви приспада $ 50 за вашата FSA вноска. Това означава, че в действителност сте направили $ 950 - и вашият работодател след това изчислява и удържа данъците си въз основа на тази сума. Ако сте в 28-процентна данъчна група, например, сте платили около 15 долара по-малко данъци върху тази ведомост. Доста добра сделка, нали?

Как работи

Можете да се регистрирате за FSA по време на открития период за записване на вашата компания, обикновено през ноември или декември. Това е толкова просто, колкото да предоставите някаква основна информация и да решите колко искате да допринесете за годината. Вноските се приспадат от всяка заплата. Тъй като удръжките идват от долари преди данъци, парите се приспадат от брутното ви заплащане.

Има обаче някои условия.

• Първо, тъй като те се предлагат чрез работното ви място, очевидно не можете да получите FSA, освен ако вашият работодател не го осигури.
• Самостоятелно заетите хора нямат право.
• След като изберете определена сума на вноската за годината, не можете да я промените.
• Има максимална сума, която можете да внасяте всяка година. През 2015 г. лимитът е 2550 долара.
• Можете да използвате парите само за одобрени артикули. IRS посочва това в публикацията си 502. Най-общо казано, ако вашият лекар предпише тест, лекарства или медицинско оборудване, вероятно можете да го платите от фондовете на FSA. Можете също така да плащате за стоматологични срещи, хиропрактики, очила и контакти, слухови апарати, лечение за пристрастяване, модификации на колата или дома си, ако вие или любим човек имате увреждане, услуги за линейка и книги и списания, отпечатани на брайлов шрифт. Можете дори да платите за някои транспортни разходи, свързани с лечението на здравеопазването и за обучението и грижите за куче водач.
• Не можете да плащате премии за здравно осигуряване или да ви бъдат възстановени за лекарства без рецепта, както и други ограничения на разходите. Така че, преди да направите голяма медицинска покупка, уверете се, че е възможно да използвате средствата на FSA.

Не финансирайте профила си

FSA са тип "използвайте или го изгубете". Имате приблизително една година, за да използвате общата сума, която сте внесли за плана или той става парите на вашия работодател. Но всичко може да не се загуби. Има две изключения: IRS вече позволява на работодателите да прехвърлят до $ 500 през следващата година; работодателите могат също така да предложат на служителите гратисен период до 2 ½ месеца, за да използват остатъчните пари. Имайте предвид обаче, че една компания не трябва да предлага нито една от тези опции и не е позволено да предлага и двете. Така че, проверете предварително за конкретните правила на вашия работодател относно излишните средства.

Поради правилото „използвай или го изгуби“ може да се изкушиш да бъдеш супер консервативен в това колко да дадеш принос. Но Кевин Хани от ASK Benefit Solutions казва да мислите различно. „Лице, избрало да даде 1000 долара, би намалило данъчната си сметка с 376 долара. Ако този човек остави 20% от техния принос неизразходван, той все пак ще спести $ 176. “С други думи, ще трябва да надценявайте с много, за да не излезете напред, дори и да не използвате цялата си сума. И винаги има начини да харчите парите: Заредете се с резервни двойки контактни лещи. Подарете си качествени слънчеви очила с пълна UVA / UVB защита.

Използвайте вашия FSA като заем

Хейни също съветва да планирате избирателни процедури в началото на годината, ако искате да използвате средствата на FSA, за да ги платите. Тъй като все още не сте платили парите във фонда, по същество вземате заем от вашия работодател.

„Работодателите трябва незабавно да финансират всички квалифицирани разходи, независимо от това кога се случват през планираната година. Служителите могат да планират планираните медицински процедури в самото начало на плановата година (основна стоматологична работа, брекети, лечение на безплодие и др.). Тогава те разполагат с 52 седмици, за да изплатят заема, като използват предплатени долари. “

Той продължава: „Служителите се ползват с по-добра от нула процента лихва, защото погасяват заема с предимство, а не след данъци. Човек, който плаща 5% данък върху доходите на държавата, 7, 65% FICA и 25% федерален данък върху доходите, трябва да спечели 1, 603 долара брутен доход, за да има 1000 долара след данъчни долари. Това се равнява на минус 60% лихва. “

Какво става, ако прекратя?

Ако напускате компанията си, опитайте се да използвате средствата на FSA, преди да заминете, защото не е нужно да плащате на компанията за разликата между това, което сте похарчили и това, което сте платили, казва Ерик О. Klumpp, CFP®, основател и президент на Chessie Advisors, LLC. „Ако един служител получи възстановяване на максималния си принос в началото на годината и след това приключи преместването и напускането на работодателя си, те по същество получават огромна отстъпка от възстановените си здравни услуги. Ако служителят внезапно установи, че ще напусне работодателя си, той трябва да използва колкото се може повече от акаунта на FSA, преди да напусне. “

„Когато в края на годината служителите загубят излишните пари по сметките си, тези пари остават при работодателя, “ добавя той. . "

FSA или HSA?

FSA е подобен на сметка за здравна спестовка (HSA). И двата плана ви позволяват да внасяте долари преди данъци, да имате годишни лимити за вноски и могат да се използват само за одобрени разходи, свързани със здравето. Но HSA няма правило „използвайте го или го изгубете“, не е нужно да бъдете наети от някой, за да го получите, а лимитите на вноските са по-високи - 3, 350 долара или 6 650 долара за семейство през 2015 г.

Въпреки това, можете да имате HSA само в комбинация с здравен план с висок приспадане, който може да бъде или не може да бъде застрахователният избор, който предпочитате. За повече информация за плюсовете и минусите на всеки акаунт вижте Сравняване на спестявания за здраве и гъвкави разходни сметки .

Долния ред

Тъй като сметки като тези са по-сложни от основните проверки или спестовни сметки, някои потребители може да искат да допринесат за FSA. Но, като не участват, те изхвърлят приблизително 30% отстъпка от разходите за здравеопазване и намаляване на данъка върху доходите също. (За подробности вижте FSA за здравеопазване. Увеличете личните си спестявания .) Това е спечелено предложение, навсякъде.