Как се облагат дивиденти по ИРА?

Акциите, които печелят дивиденти и взаимни фондове, могат да помогнат на портфейла ви за пенсиониране да расте по-бързо, стига да реинвестирате дивидентите. Но те могат да бъдат данъчен капан, когато искате да извадите парите, особено ако сте инвестирали парите си в традиционен IRA.

Обясненият данъчен капан

В редовна инвестиционна сметка дивидентите и капиталовите печалби печелите от данъчното третиране на капиталовите печалби. Това означава, че тези приходи могат да се облагат с по-ниска ставка (от 0% до 20%, в зависимост от нивото на доходите ви). Например, ако сте в данъчната категория от 10% или 15%, ще плащате 0% данъци върху дивиденти и дългосрочни капиталови печалби. Тези в данъчната група от 25% до 35% ще плащат само 15% върху дивиденти и капиталови печалби. Тези в най-високия данъчен период, 39, 6%, ще плащат само 20% върху дивиденти и капиталови печалби.

Но когато тези пари са в IRA, лечението може да бъде коренно различно, в зависимост от това какъв тип IRA имате и кога искате да изтеглите парите.

Преди пенсионирането парите във всеки тип IRA всъщност избягват данъци. Няма да плащате данъци върху дивиденти, които са реинвестирани или в Roth IRA, или в традиционна IRA и оставени в тази сметка. „Голямото предимство на пенсионните сметки, IRAs и Roth IRAs е, че дивидентите не се облагат с данъци годишно. Това е компонентът за отлагане на данъци ", казва Джон П. Дали, CFP®, президент на Daly Investment Management LLC в Mount Prospect, Ill." С редовна облагаема сметка за инвестиции, дивидентите се облагат всяка година, когато ги получавате.

С IRA уловката идва, когато искате да изтеглите пари. Правилата са различни в зависимост от това какъв тип IRA имате. Ето как работят както за Roth, така и за традиционните IRAs.

Как се облагат дивиденти от IRA

Тегления на Рот IRA

Докато теглите пари, инвестирани в Roth IRA след 59½ годишна възраст - и притежавате тази сметка повече от пет години - ще плащате нулеви данъци върху тегленията, дори ако тегленията включват дивиденти. Ако все пак трябва да изтеглите пари преди 59½, вие трябва да платите данъци върху всички печалби, които изтеглите по текущата си данъчна ставка. Няма да се налага да плащате данъци върху вноските, направени в ИРА, защото тези пари са били облагани с данъци преди да направите тази вноска.

„Изтеглянията от Рот ИР са малко трудни. Преди пенсиониране ще се облагате с данък само върху печалбите, направени върху вноските. Например, ако 80% от Вашата Roth IRA се състои от вноски, а останалата част се състои от печалби, тогава само 20% от всяко теглене ще се облага с данък върху дохода Ви “, казва Марк Хебър, основател и президент на Index Fund Advisors Inc. в Ървайн, Калифорния и автор на фондове за индекси: Програмата за възстановяване в 12 стъпки за активни инвеститори .

Ако решите да изтеглите пари преди навършване на 59½-годишна възраст, може да дължите 10% неустойка за всички спечелени от вас печалби, освен ако изтеглянето не е квалифицирано за специално изключение. Специалните изключения могат да включват увреждане, покупка на дома за първи път и някои други квалифицирани изключения. Дори и да спазвате специалните правила за изключения, ще трябва да плащате данъци върху дивиденти и капиталови печалби по текущата си данъчна ставка.

Традиционни изтегляния на ИРА

Повечето пари, изтеглени от традиционната IRA, се облагат с данъчната ви ставка, която може да достигне 39, 6%. Всякакви капиталови печалби от печалбата по вашата сметка в IRA не се възползват от по-ниско данъчно третиране на капиталовите печалби; те се облагат със същата ставка като редовния доход.

Единственото изключение от това правило е, когато допринасяте за традиционна ИРА, използвайки вече облагани пари (с други думи, не сте взели данъчно облекчение при извършване на вноската). Но не забравяйте да предприемете този подход: Смесването на отложените данъчни вноски с облагаемите вноски в традиционната ИРА може да бъде кошмар за решаване при пенсиониране.

Ако извадите пари преди 59½ годишна възраст, може да се наложи да платите 10% неустойка за вноски и печалби, освен ако не отговаряте на квалификациите за специално изключение.

„Идеята да бъдат в по-ниска данъчна категория при пенсиониране е защо повечето американци допринасят за пенсионен план. Ако днес могат да спестят 25 долара и плащат само 15 долара данък, когато се пенсионират, те смятат, че това е добра сделка. Реалността може да бъде събуждане. Много хора са в една и съща група и сега плащат данък върху всяка стотинка от доходите ”, казва Морис Армстронг, EA, основател на Armstrong Financial Strategies в Чешир, Конън.

Долния ред

IRA е чудесен вариант да спестите за пенсиониране. Ключът е да знаете правилата за тегления преди да инвестирате, така че да не се сблъсквате с никакви данъчни изненади при пенсиониране.

„Диверсификацията на данъците може да бъде също толкова важна, колкото и диверсификацията на инвестициите. Важно е да имате смесица от облагаеми, отсрочени данъци и необлагаеми инвестиции, “казва Маргерита М. Ченг, CFP®, главен изпълнителен директор на Blue Ocean Global Wealth в Гейтерсбург, Md.

Стига да отговаряте на квалификациите за Roth IRA, това винаги трябва да е вашият първи избор. Губите данъчната облекчение върху вноската, но дългосрочните ползи като цяло си заслужават.

Освен това, „за много американци ... [особено] хилядолетия, Roth IRA е най-добрият избор, тъй като данъчните ставки ще се увеличават само в бъдеще. Въпреки че пенсионерът може да се възползва от традиционната IRA в краткосрочен план, Roth ще спечели за мнозинството. Освен това, с Roth IRA не сте ограничени до бъдещи несигурни данъчни ставки или изисквани минимални разпределения (RMD) “, казва Карлос Диас-младши, управител на богатството на Excel Tax & Wealth Group в Lake Mary, Fla.