9 Оттегляне на IRA без санкции

Традиционните и Roth IRA дистрибуции могат да предизвикат 10% неустойка, ако ги вземете твърде рано, но има изключения за предсрочно изтегляне, които ви позволяват да пропуснете глобата.

Ключови заведения

• Можете да изтеглите вноските на Roth IRA по всяко време, по каквато и да е причина, без да плащате данъци или неустойки.
• Ако изтеглите печалбата на Roth IRA преди 59 1/2 възраст, обикновено се прилага 10% неустойка.
• Тегленията преди 59 1/2 на възраст от традиционната IRA предизвикват 10% данъчен данък, независимо дали теглите вноски или печалба.
• В определени ситуации можете да предприемете ранни тегления от IRA, които са без наказание.

Вноските, които правите за Вашата ИРА, са предназначени да допълнят доходите Ви през пенсионните Ви години. Въпреки това, колкото искате да оставите вашите IRA да останат недокоснати до пенсиониране, непредвидените разходи могат да ви принудят да изтеглите част от тези активи рано.

Оттегляне на ИРА по време на пенсиониране

Ако търсите начини с данъчно облагане да спестите за пенсиониране, IRA може да отговаря на сметката. Традиционните IRAs предоставят предварително данъчна облекчение. Можете да приспадате вноските си през годината, в която ги правите, стига да отговаряте на насоките за доходите. Въпреки това, вие ще плащате данъци върху дохода при тегления по време на пенсиониране, по сегашната си данъчна ставка.

В повечето случаи Roth IRA е по-добър избор, ако смятате, че ще бъдете в по-висока данъчна група при пенсиониране.

При Roth IRAs вноските се правят с долари след данъци. Това означава, че няма да получите никакви спестявания от данъци, когато добавите пари към сметката си. Но тегленията след 59-годишна възраст са 100% без данъци и без санкции, при условие че са минали поне пет години, откакто за първи път сте участвали в Roth. Като допълнителен бонус: Можете да изтеглите вноските си, когато пожелаете, без данък или неустойка.

Ранно изтегляне на ИРА

Службата за вътрешни приходи (IRS) налага 10% неустойка при предсрочно изтегляне на IRA, за да ви насърчи да запазите пенсионните си спестявания непокътнати. Все пак може да успеете да избегнете наказанието в определени ситуации. Ето девет пъти можете да вземете предсрочно оттегляне от традиционните или Roth IRA, без да бъдете санкционирани.

1. Имате невъзстановени медицински разходи

Ако нямате здравно осигуряване или имате медицински разходи извън джоба си, които не са покрити от застраховка, може да бъдете в състояние да вземете безвъзмездни дистрибуции от вашия IRA, за да покриете тези разходи.

За да отговаряте на изискванията, трябва да заплатите медицинските разходи през същата календарна година, в която правите отказ. Също така, вашите невъзстановени медицински разходи трябва да надвишават 10% от коригирания ви брутен доход (AGI).

Например, ако вашият AGI е 100 000 щатски долара, а вашите невъзстановени медицински разходи са 15 000 долара, най-многото, което можете да разпределите без наказание, е 5000 долара - разликата между 15 000 и 10% от вашия AGI (10 000 долара).

2. Вие плащате премии за здравно осигуряване, докато сте безработни

Ако сте безработни, можете да вземете безвъзмездни дистрибуции от вашия IRA, за да платите премии за здравно осигуряване. За да може разпределението да отговаря на условията за безвъзмездно третиране, трябва да спазвате тези определени условия:

• Загубихте си работата
• Получихте обезщетение за безработица 12 последователни седмици
• Взехте разпределението през годината, в която сте получили обезщетение за безработица, или през следващата година
• Получихте дистрибуциите не по-късно от 60 дни след като се върнете на работа

3. Имате трайна инвалидност

Ако станете трайно инвалидизирани и не можете да работите повече, IRS ви позволява да изтеглите пари от вашия IRA, без да плащате 10% неустойка. Можете да използвате дистрибуцията за всякакви цели. Само имайте предвид, че вашият администратор на плана може да изисква от вас да предоставите доказателство за увреждането, преди да излезете без отказ от отказ.

4. Вие плащате за разходи за висше образование

Висшето образование в тези дни е скъпо. Ако сте в основата на сметката за разходи за образование, Вашата ИРА може да бъде ценен източник на финансиране. Възможно е да избегнете 10% неустойката, когато използвате активите на IRA, за да плащате за квалифицирани разходи за образование за вас, вашия съпруг или вашето дете.

Квалифицираните разходи за образование включват обучение, такси, книги, консумативи и оборудване, необходимо за записване. Стаята и бордът също са обхванати за студенти, които са записани поне на половин работен ден (има специфики за това колко можете да похарчите).

Не забравяйте да се консултирате с доверен данъчен специалист, за да определите дали вашите разходи отговарят на изискванията. Също така се консултирайте с училището, за да се уверите, че то отговаря на изискванията, за да бъдете част от програмата.

5. Вие наследявате IRA

Ако сте бенефициент на IRA, вашите тегления не подлежат на 10% наказание за ранно изтегляне.

Изключението не се прилага, ако сте съпруг / съпруга на оригиналния титуляр на акаунта, вие сте единственият бенефициент и избирате трансфер на съпрузи (където прехвърляте средствата в собствения си наследствен ИРА). В този случай IRA се третира така, сякаш е ваше начало. Това означава, че все още се прилагат 10% санкции за ранно изтегляне.

Наследеното IRA е специфичен тип IRA, но има и други опции, ако сте бенефициент на IRA.

Вашият доставчик на IRA трябва да отчете сумата, която изтеглите като разпределение на смърт, като включи код "4" в поле 7 на формуляра IRS 1099-R, формата, която се използва за отчитане на разпространението. Консултирайте се със своя попечител / попечител на IRA относно документацията, която ще трябва да обработите транзакцията си.

6. Купувате, строите или възстановявате дом

Можете да изтеглите до 10 000 щатски долара (това е ограничение за живота) от Вашата ИРА без наказание, за да купите, построите или преустроите дом. За да се класирате, трябва да сте първоначален купувач на жилища, което означава, че не сте притежавали дом през предходните две години.

Можеше да си собственик на жилище в миналото и все още да се квалифицираш като първи купувач на жилища днес.

Ако сте женен, съпругът / съпругата ви може да набере допълнителни 10 000 долара от своята ИРА. Освен това можете да използвате парите, за да помогнете на дете, внуче, родител или други членове на семейството, при условие че отговарят на определението за първи път за домашен купувач.

7. Взимате съществено равни периодични плащания

Ако трябва да правите редовни тегления от вашия IRA за няколко години, IRS ви позволява да направите това без наказание, ако отговаряте на определени изисквания.

По принцип теглите същото количество - определено по един от три предварително одобрени IRS метода - всяка година в продължение на пет години или докато не навършите 59 ½, което от двете настъпи по-късно. Това се означава като вземане на почти равни периодични плащания (SEPP) от вашия IRA.

8. Тегленето се дължи на такса за IRS

Ако имате неплатени федерални данъци, IRS може да тегли вашите IRA за плащане на сметката. 10% неустойката няма да се прилага, ако IRS набира парите директно. Въпреки това не можете да изтеглите парите за плащане на данъците, за да избегнете налога. В този случай изключението не важи и ще бъдете на куката за 10% неустойка.

9. Извиквате се за активно задължение

Квалифицираните резервистки разпределения не подлежат на 10% неустойка. По принцип тези разпределения се извършват на военен резервист или член на Националната гвардия, който е призван да изпълнява дежурство най-малко 180 дни след 11 септември 2001 г.

В някои случаи може да можете да погасите разпределенията, дори ако вноските за погасяване надвишават лимитите за годишни вноски. Трябва обаче да го направите в рамките на две години от края на активната служба.

Долния ред

Въпреки че тези оттегляния са освободени от наказанието за ранно разпределение, те все още могат да бъдат облагани с федерален и държавен данък. Надежден данъчен специалист може да определи какви данъци може да дължите и да ви помогне да попълните подходящите формуляри.

За да поискате изключение за наказание за ранно разпределение, може да се наложи да подадете формуляр IRS 5329 заедно с декларацията си за данък върху доходите, освен ако вашият попечител на IRA не съобщи сумата за освободена във формуляр IRS 1099-R.