Какво означава "мощност 5 на 5" в доверителен документ?

Не са редки случаите, когато заможните индивиди оставят големи суми пари на определени бенефициенти да се занимават с това колко отговорни ще бъдат тези хора с тях. Когато оставяте големи суми пари на някои хора, със сигурност е възможно някои от тях да похарчат (или да издухат) тази огромна част пари в брой по начин, по който благодетелят може да не се съгласи. Е, за да разрешите тази дилема и да осигурите достъп до средства, ако доходът за дадена година е нисък, тръстовете могат да включват „5 на 5 мощност“, за да се осигури по-голяма гъвкавост.

Какво е доверие?

Доверието е доверително отношение, при което на едната страна се поема отговорност и държи средства в полза на трета страна. Създават се тръстове, за да се осигури правна защита на средствата и активите, както и да се гарантира разпределението на средствата в съответствие с желанията на благодетеля. Тръстовете могат да се използват и за данъчни облекчения и за планиране. Това е особено полезно за целите на планирането на имоти.

Тръстовете (различни от благотворителните тръстове) често се използват, за да осигурят на децата на хора с висока нетна стойност контролиран, дълготраен доход. Но те също могат да бъдат създадени, за да се гарантира подкрепата за физически или психически увредени близки, дори след смъртта на благодетеля.

Повечето тръстове са създадени за защита на активите и за осигуряване на продължаващото благополучие на конкретен любим човек. По този начин тези тръстове обикновено позволяват на бенефициента достъп до средства от доверието за установим стандарт, свързан с тяхното здраве, образование, подкрепа и поддръжка. По принцип надбавка. Много тръстове също ще позволят на бенефициента достъп до дохода, който се получава от инвестициите на тръста всяка година.

Какво е "5 на 5 мощност"?

В допълнение към този установим стандарт и обезщетение за изплащане на доход, "5 на 5 мощност" може да се добави към правилника на доверието, което позволява достъп до по- голямото от: а) 5000 долара годишно или б) 5% от справедливата пазарна стойност на доверието на година. Това може да помогне да се гарантира на получателя на доходи минимално разпределение на долара, независимо от приходите, генерирани от тръста. Бъдете наясно: Ако бенефициентът избере НЕ да упражнява своята сила 5 на 5 през годината, може да възникнат неблагоприятни данъчни последици.

Съветник Прозрение

Адам Хардинг, CFP®
Адам К. Хардинг, CFP® Инвестиции и финансово планиране, Скотсдейл, AZ

Основната причина, поради която хората създават доверие, е да установят подробни инструкции за предаването на активите си, след като са преминали и не могат сами да насочват активите си. Когато завещанието може да даде указание за еднократна доставка на активи, структурата на тръста може да предоставя постоянни насоки.

Мощността „5 на 5“ е просто начин да се предоставят някои параметри около достъпа, който бенефициентът има до фондовете в тръст. Основно означава, че през всяка календарна година те имат достъп до 5000 долара или 5% от доверителните активи, което от двете е по-голямо.

Така че, ако доверието има 10 000 долара в него, бенефициентът може да вземе 5000 долара, въпреки че това е 50% от доверителния корпус. И обратно, ако доверието разполага с 10 милиона долара, те могат да изтеглят 500 000 долара по тази договореност.