Разбиране на данъците върху премиите за животозастраховане

Данъчните последици са важни, за да се вземат предвид при закупуване на животозастраховане. Службата за вътрешни приходи (IRS) налага различни данъчни правила за различни планове и понякога разграниченията са произволни. Следващото ръководство има за цел да изясни някои от данъчните последици, свързани с премиите за животозастраховане.

Човек, който пазарува животозастраховане, трябва да вземе предвид много неща, преди да вземе решение. Първо, има разлика между термин застраховка живот и застраховка за цял живот. Терминът живот осигурява покритие за определен брой години, докато цяла жизнена политика е ефективна за цял живот. Застрахователят също трябва да изчисли колко покритие се нуждае от него. Това до голяма степен зависи от това защо купува животозастраховане.

Човек, който се грижи само за покриване на погребални и погребални разходи за следващия си родственик, може да избере обезщетение за смърт от 20 000 долара или по-малко. За разлика от това, някой с няколко зависими деца, всички които се надява да изпрати в колеж, често желае покритие от 500 000 долара или повече. Допълнително усложнява процеса на покупка е големият брой животозастрахователни компании, от които да избират. Интернет направи този процес малко по-лесен, като няколко сайта, посветени изключително на сравняване на цитати от десетки животозастрахователни компании, рамо до рамо.

Плащане на данъци върху премиите за животозастраховане

За разлика от закупуването на автомобил или телевизор, закупуването на животозастраховане не изисква заплащане на данък върху продажбите. Това означава, че сумата на премията, която притежателят на полицата се котира, когато получи покритие, е сумата, която плаща, без добавена процентна сума за покриване на данъци. С това казано, съществуват определени ситуации, при които от държател на полица се изисква да плаща данъци върху застрахователните премии.

Застраховка „Живот”, платена от работодателя

Когато работодателят на дадено лице осигурява животозастраховане като част от цялостен план за обезщетение, IRS счита, че това е доход, което означава, че служителят подлежи на облагане с данъци. Тези данъци обаче се прилагат само когато работодателят плаща за над 50 000 долара покритие за животозастраховане. Дори в тези случаи цената на премията за първите 50 000 долара покритие е освободена от данъчно облагане.

Например човек, чийто работодател му осигурява, за времето на заетост, 50 000 долара покритие за животозастраховане в допълнение към заплатата, здравните обезщетения и пенсионните спестявания, не трябва да плаща данъци върху обезщетенията си за животозастраховане, защото не надвишава прага, определен от IRS.

Човек, чийто работодател му осигурява 100 000 долара покритие за животозастраховане, за разлика от това, трябва да плаща данъци върху част от него. Премиум доларите, които плащат за 50 000 долара покритие, което той получава над прага на IRS, се считат за облагаем доход. Следователно, ако месечната сума на премията е 100 долара, облагаемата сума е сумата, която плаща за допълнителните 50 000 долара покритие или 50 долара.

Предплатена застраховка "Живот"

Някои животозастрахователни планове позволяват на притежателя на полица да плаща еднократна премия предварително. Тези пари се прилагат към премиите на плана през целия период на плана. Еднократното плащане също нараства в стойност поради лихвите. Ръстът на тези пари се счита за приходи от лихви от IRS, което означава, че може да подлежи на облагане, когато се прилага за плащане на премията или когато притежателят на полица изтегли част или всички от спечелените пари.

Планове за парична стойност

Много планове за цялостно животозастраховане, освен че осигуряват на застрахования фиксирани обезщетения за смърт, натрупват и парична стойност, тъй като застрахованите плащат в плановете с премиите си долари. Част от премиите долари влизат във фонд, който натрупва лихва. Обичайно е, особено при планове, които са в сила от много години, паричната стойност да надвишава сумата, която притежателят на полицата е платил в премии. Затова хората използват този вид животозастраховане като инвестиционен инструмент, заедно с това да се възползват от защитата, която предоставя на семействата си в случай на ненавременна смърт.

Въпреки че много финансови съветници продължават да бъдат твърдо настроени срещу използването на животозастраховане за инвестиционни цели, като твърдят, че възвръщаемостта е изключително слаба в сравнение с взаимните фондове и други инвестиции, фактът остава, че паричната стойност на повечето полици за цялостно застраховане на живот нараства с течение на времето. Тъй като това се счита за доход за притежателя на полицата, то има последици върху данъка върху дохода.

Добрата новина за притежателя на цял живот е, че не трябва да плаща данъци върху доходите всяка година върху ръста на паричната стойност на плана си. Подобно на пенсионните сметки, като 401 (k) планове и IRAs, натрупването на парична стойност върху цяла застраховка за животозастраховане се отлага данъчно. Въпреки че тези пари се определят като доход, IRS не изисква от притежателя на полица да плаща данъци върху тях, докато не погаси полицата.

Ако и когато притежателят на полица избере да вземе паричната стойност на цялата си полица за животозастраховане, сумата, която е длъжна да плати данъци, е разликата между получената от него парична сума и общата сума, която е платил в премиите през времето, когато полицата е била в сила. Например, ако той плаща по 100 долара на месец в продължение на 20 години или 24 000 долара, а след това изтегли полицата и получи 30 000 долара, сумата, подлежаща на облагане с данъци, е 6 000 долара.

Друга особеност на цялото животозастраховане е, че в много случаи притежателят на полица може да вземе заем срещу паричната стойност на своята полица. Има погрешно схващане, че постъпленията от този вид заем са облагаеми. Това не е така, дори когато сумата на заема надвишава общите премии, платени в полицата. Вземането на заем просто намалява паричната стойност на полицата и, ако е приложимо, намалява изплатеното обезщетение за смърт.

Премиите за животозастраховане не се облагат с данък

Допълнително погрешно схващане, което е доста често срещано при премиите за животозастраховане, е, че те са облагаеми с данък. За разлика от премиите за здравно осигуряване, които застрахованите лица могат да приспадат от федералните си данъци върху дохода, премиите за животозастраховане се класифицират като личен разход от IRS. По правило данъкоплатецът не може да приспадне пари, изразходвани за лични разходи, включително животозастраховане, когато подаде данъчната си декларация.