Данъчни съвети за финансови съветници

Както всички собственици на малък бизнес, финансовите съветници търсят начини да намалят данъците, да увеличат максимално доходите и да спестят за пенсиониране. Съветниците, които притежават собствен бизнес, извършват редица разходи, които са уникални за тяхната работа, но има и няколко мерки, които повечето или всички самостоятелно заети данъкоплатци могат да предприемат, за да намалят отчетния си доход.

Тази статия разглежда основните възможности за финансови съветници за намаляване на коригирания брутен доход, който те трябва да отчитат пред IRS.

Ключови заведения

• Ако сте финансов съветник, трябва да се отнасяте към практиката си като към всеки друг малък бизнес.
• Това означава да разберете данъчните облекчения и удръжки, които са на разположение идват ви данъчно време.
• Докато стандартните разходи като режийни и маркетингови материали се намират във всякакъв вид бизнес, финансовите съветници могат да поискат допълнителни удръжки, които са специфични за вашата индустрия.

Отделете бизнес субекта

Много финансови съветници следват същата стратегия като другите собственици на малък бизнес, като въртят практиките си в отделни стопански субекти, като подраздел S корпорация, корпорация C, партньорство или LLC. След това те си изплащат заплати от бизнеса си, като по този начин оставят останалите приходи от практиката, облагаема със самия бизнес.

Това не позволява на практикуващия да носи лична отговорност за целия данък върху бизнеса и също така му позволява да избяга от данъка върху самостоятелната работа. Той може също да намали отговорността на съветника в съдебните спорове. Ако клиент съди съветника по някаква причина, самият бизнес може да носи отговорност, но не и съветникът, в зависимост от начина на създаване на бизнеса.

Стандартни бизнес разходи

Има голям брой бизнес разходи, които съветниците могат да удържат по същия начин като всеки друг малък бизнес. Те включват:

• Маркетинг и реклама
• Бизнес и мобилни телефони
• Наем, режийни, комунални услуги
• Заплати на служителите
• Трудов договор
• Животно и здравно осигуряване и други ползи, здравноосигурителни сметки
• Стандартна офис техника, като хартия, копирни машини и мебели
• Компютърни и софтуерни разходи, като счетоводни програми, които следят бизнес приходите, вземанията и разходите
• Традиционни вноски в пенсионния план (тези, които се приспадат сега с разпределения, които са облагаеми при пенсиониране)

Финансовите планове обаче имат и набор от разходи, които са уникални за тяхната професия. В зависимост от техния бизнес модел, повечето или всички съветници трябва да плащат за някои или всички от следните:

• Разходи за брокери / дилъри
  Повечето търговци на брокери начисляват на своите консултантски служители годишни такси от различни видове, като поддръжка и административни такси. Те обикновено пазят част от брутните комисиони, спечелени от техните брокери и съветници. (Някои брокери / търговци не таксуват съветника и просто запазват по-голяма част от спечелените комисионни.)
• Платформи за търговия
  Много съветници заобикалят брокери / дилъри, за да получат на своите клиенти възможно най-добрите пазарни цени при подаване на поръчки за ценни книжа за своите клиенти. Търговските платформи включат съветника директно на пазарите и заобикалят производителите на пазара, използвани от брокери / дилъри, за да търгуват за тях. Повечето търговски платформи начисляват месечна такса за тази услуга, която може да варира в зависимост от услугите, които са необходими на съветника.
• Софтуер за финансово планиране
  Повечето съветници днес използват сложни компютърни програми за анализ на ценни книжа и портфейли. Съществуват и много цялостни програми за финансово планиране, които позволяват на съветниците да влязат във всеки аспект от финансовото състояние на клиента и след това да изготвят подробни отчети, показващи какво може да се случи при различни хипотетични сценарии, които клиентът може да избере да следва. Много от тези програми струват хиляди долари за закупуване и стотици повече за поддържане всяка година.
• Разходи за образование и сертифициране
  Разходите за продължаващо обучение и работа в клас за професионални сертификати като CFP®, CLU или ChFC могат да бъдат значителни и могат да бъдат приспадани за съветници. Разходите за лицензиране за продажба на ценни книжа или застраховка могат или не могат да бъдат приспадани, в зависимост от обстоятелствата на съветника. Нов съветник, който току-що е дошъл от съвсем различно занимание, за да започне нова практика, няма да може да приспадне тези разходи, защото те ще квалифицират съветника да работи в различен вид дейност. Но съветниците, които вече практикуват в някакво си качество, може да успеят да отпишат това, ако IRS прецени, че работят в същата област.

Данъчно отчитане

Финансовите съветници трябва да отчитат своите бизнес и лични доходи на същите данъчни форми като всички останали собственици на малък бизнес. Тези, които действат като еднолични търговци, трябва да отчитат всички приходи и разходи от бизнеса по списък С, докато други трябва да подават декларации за партньорство или корпоративен данък. Финансовите съветници, които работят като служители, трябва да отчитат всички невъзстановени разходи, свързани с работа, във формуляр 2106 и да ги пренесат в списък А (тези, които не могат да определят отчисленията, не могат да направят това).

Основните разходи, като например нови мебели, могат да бъдат приспаднати през закупената година съгласно раздел 179 от Кодекса за вътрешните приходи за съответния вид данъчна декларация. Съветниците също трябва да се погрижат да разпределят своите бизнес разходи на клиент за целите на воденето на записи, тъй като IRS може да изисква това в случай на одит. Това също дава идея на съветниците колко струват за всеки свой клиент. Повечето съветници могат лесно да изпълнят тези задължения със стандартна програма за бизнес счетоводство.

Долния ред

Въпреки че много от стратегиите за спестяване на данъци, представени тук, са приложими за повечето собственици на малък бизнес, има няколко вида разходи, които се поемат само от финансови специалисти. Някои съветници също са в състояние да подготвят и подадат свои собствени декларации, но тези, които не са обучени данъчни подготвители, може би е разумно да делегират тази задача на друга (и след това да приспадат разходите за подготовка на данъка при връщането си.)