Данъчен ефективен фонд
Фондът с ефективен данък е взаимен фонд, структуриран за намаляване на данъчните задължения. Във фонд с ефективно данъчно облагане структурата и операциите на фонда са предназначени да намалят данъчните задължения, пред които са изправени неговите акционери.
НАРУШЕНИЕ НАДОЛЕН ЕФЕКТИВЕН Фонд
Тъй като данъчно ефективни фондове имат ниско данъчно задължение, те често са добри инвестиции, които да се правят извън данъчна сметка. Това е така, защото има минимален размер на данъка, който трябва да бъде отложен, а пространството в разсрочената от данъка сметка на инвеститора е по-подходящо за ценни книжа с по-висок данък, като например акции за изплащане на дивиденти.
Намаляването на данъчното задължение на фонд се извършва по три основни начина:
1. Чрез закупуване на необлагаеми (или ниско обложени) инвестиции като общински облигации.
2. Поддържане на ниския оборот на фонда, особено ако фондът инвестира в акции. Запасите, държани повече от една година, се облагат с по-ниска дългосрочна норма на печалба от капитала в сравнение с краткосрочните транзакции.
3. Избягване или ограничаване на активи, генериращи доходи, като например акции за изплащане на дивидент, които създават данъчно задължение при всяко издаване на дивидент.
За да определите колко ще спестите в този тип фондове в сравнение с други фондове, прегледайте услугите за проследяване на инвестиционната компания и / или взаимния фонд за статистически данни относно историческите данъчни разходи на фонда.
Пример за фонд с най-голяма данъчност
Фондът за акции на акции на T. Rowe за цените използва значителния потенциал за възвръщаемост на акциите, докато се стреми да намали дългосрочната данъчна тежест чрез инвестиране в широк спектър от акции - от средни и малки ограничения, чиито бъдещи изглеждат особено обещаващи, до големи компании, работещи в динамични индустрии. Накратко, тя инвестира в разрастващи се фирми, чиито екипи за управление, продуктови линии и баланси - сред другите мерки - дават добри резултати за бъдещите си перспективи.
В стремежа си да постигне силни декларации след данъци, фондът се стреми да избегне реализацията на разпределението на капиталовата печалба чрез ограничаване на продажбите на съществуващи холдинги и не се върти от един сектор в друг в опит да постигне краткосрочен резултат. Въпреки това облагаемите печалби могат да бъдат реализирани, за да се удовлетворят исканията за обратно изкупуване или когато те смятат, че ползите от продължаване на спазването на ценни книжа надхвърлят данъчните съображения. При необходимост те могат да се опитат да използват загуби от продажби на ценни книжа, които са отказали да компенсират бъдещите печалби, които иначе биха били облагаеми.
Към 30 април 2018 г. най-добрите акции на Фонда на T. Rowe за цените на данъчното облагане са:
- азбука
- Амазонка
- Черен камък
- Стойки за резервации
- Intuit
- Мастъркард
- Microsoft
- United Health Group
- виза
Тези 10 участия представляват 22, 58% от общия фонд. Фондът имаше 10-годишна годишна възвръщаемост от 9, 92%.
Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.