Преобръщане IRA

Какво е IRA Rollover IRA

Прехвърляне на индивидуална пенсионна сметка (IRA) е сметка, която позволява прехвърлянето на активи от стара спонсорирана от работодателя пенсионна сметка към традиционна IRA. Целта на IRA за преобръщане е да поддържа данъчното отсрочено състояние на тези активи. IRAs за преобръщане обикновено се използват за държане на активи 401 (k), 403 (b) или за разпределяне на печалбата, които се прехвърлят от спонсорирана пенсионна сметка на бившия работодател или квалифициран план. Средствата на IRA за преобръщане могат да бъдат преместени в нов пенсионен план на работодателя. IRAs за преобръщане не ограничават сумата, която служителят може да преобърне и позволяват на притежателите на сметки да инвестират в широк спектър от активи, като акции, облигации, ETF и взаимни фондове.

НАРУШЕНИЕ НАДОЛУ Преобръщане IRA

Чрез преместване на активи на пенсионния план чрез директно преобръщане, при което администраторът на плана на бившия работодател прехвърля активите директно към IRA за прехвърляне, служителите избягват да притежават 20% от прехвърлените си активи, удържани от Службата за вътрешни приходи (IRS). Като алтернатива, активите могат да бъдат преместени с непряко преобръщане, при което служителят владее активите на плана и след това ги поставя в друг подходящ пенсионен план в рамките на 60 дни. При непряко преобръщане обаче 20% от активите на сметката могат да бъдат удържани и не могат да бъдат възстановени, докато служителят не подаде годишната си данъчна декларация. Ако придвижването на активи от квалифициран работодател пенсиониран план към IRA не се обработва правилно, служителят ще се изправи пред данъци. Ако все още не е достигнал пенсионна възраст (59½), той също ще плаща наказания за предсрочно изтегляне на тези активи.

Повечето програми на IRA позволяват един преобръщане на година. Повечето IRAs за преобръщане се изпълняват чрез директен (електронен) трансфер или с чек, въпреки че с последния може да има 20% такса за удържане, за да се гарантира, че отделният депозира цялата сума в IRA за преобръщане (по същество, възстановяване на данъчна такса). В случай на трансфер с чек, чекът за преобръщане трябва да бъде депозиран в рамките на 60 дни.

Опции за преобръщане на IRA

Алтернатива на подвижните разпределения в IRA е прехвърлянето на служителя директно в нова пенсионна сметка при нов работодател. Другите опции включват подвижните активи в традиционна IRA, но това може да има последици за прехвърляне на средствата в пенсионната сметка на друг работодател в бъдеще. Парите за преобръщане също могат да бъдат конвертирани в Roth IRA, но данъците ще се дължат, тъй като квалифицираните вноски за пенсиониране на работодателя се правят преди данъчно облагане и Roth IRAs могат да държат само вноски след данъци.

Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.

Свързани условия

Определение на IRA Rollover Един пренос на IRA е превод на средства от пенсионна сметка в традиционна IRA или Roth IRA чрез директен превод или чрез чек. още Директен преобръщане Директен преобръщане е разпределение на допустимите активи от един квалифициран план към друг. повече Допустимо разпределение на преобръщане Допустимото разпределение на преобръщане е разпределение от един квалифициран план, който може да бъде прехвърлен към друг приемлив план. повече Какво е индиректен преобръщане? Косвеното преобръщане е плащане от пенсионна сметка към инвеститора за по-късен депозит в нова сметка. Това може да бъде много скъпа грешка. повече Какво представлява план от 401 (k)? План 401 (k) е пенсионна сметка с дефинирана вноска с облагане с данъци, посочена за раздел от Кодекса за вътрешните приходи. повече Превод на IRA Преводът на IRA е прехвърляне на средства от индивидуална пенсионна сметка (IRA) към друга пенсионна сметка, посредническа сметка или банкова сметка. повече партньорски връзки