Решения за план за пенсиониране за 70+ работници

Правилата на играта могат да се променят, когато ударите основната възраст на възраст 70 1/2, но плодовете на влагането на пари в пенсионна сметка не са извън обсега ви, докато официално и напълно не се пенсионирате. Ако в този момент от живота си все още работите, вероятно или се опитвате да запечатате пукнатина в гнездото си, или сте един от онези хора, които ще са готови да се оттеглят, само когато извадят студените ви мъртви ръце от бюрото си., Така или иначе, знаейки, че имате опции, може да се промени в долния ред.

В годината, когато навършите 70 1/2, данъчната система поставя капака на традиционните вноски на IRA и дърпа щепсела върху пенсионните ви сметки под формата на задължителни минимални разпределения (RMD). Когато печелите заплати и изтегляте RMD, данъчните последици могат да доведат до по-високи данъчни ставки и увеличен процент от вашите социални осигуровки да бъдат облагани с данъци.

Когато вашият облагаем доход започне да нараства през този период от живота ви, продължаването да влагате пари в пенсионен план или Roth IRA все още може да бъде полезно. Нека да разгледаме основните разлики между най-популярните опции за пенсионен план и да разгледаме как да структурирате плановете си, за да оптимизирате разпределенията си.

Акценти на пенсионната сметка
Традиционен IRA

След като навършите 70 1/2, вече нямате право да участвате в традиционния IRA. Освен това трябва да започнете процеса на приемане на годишни RMD.

Рот ИРА

Всеки, който има спечелени заплати, може да допринесе за Roth IRA и няма мандат, който изисква от внасящия или неговия съпруг да прави RMD.

Традиционен 401 (k)

Независимо от възрастта, ако все още работите, можете да продължите да допринасяте за 401 (k). Докато притежавате по-малко от 5% от бизнеса, за който работите, не се изисква да приемате RMD.

Roth 401 (k)

Независимо от възрастта, ако все още работите, можете да внесете пълния размер на отсрочката на заплатата си на Roth 401 (k). Подобно на традиционните 401 (k), RMD са необходими, след като се отделите от услугата или ако притежавате повече от 5% от бизнеса, който ви наема. Това е ключова разлика между Roth 401 (k) и неговия традиционен Roth IRA колега.

Решения за план за пенсиониране за 70+ работници

Преглед на пенсионните планове
Традиционен IRA срещу Pretax 401 (k)

Ако сте по-възрастни от 70 1/2, губите способността да допринасяте за традиционния IRA. От друга страна, няма възрастово ограничение, поставено на тълпата от 70+ за вноски за 401 (k), така че тази възможност все още е възможна. В много случаи работникът от златна възраст обикновено е някакъв самостоятелно зает консултант или изпълнител, така че тези хора трябва да са запознати с изискванията за RMD, поставени на 5% или по-голям собственик на бизнес. На пръв поглед идеята да допринасяте за план, който изисква да вземате RMD всяка година, звучи глупаво, но ако се справите с математиката, това наистина не е лошо.

Пример - Претакс 401 (k)

През 2011 г. 75-годишен самостоятелно зает работник, който прави 80 000 долара, допринесе 22 000 долара за новите си 401 (к); планът има 31 декември 2011 г., баланс от 22 000 долара. RMD за 2012 г. за сега 76-годишния работник ще бъде само 1000 долара. Ако вземете баланса в края на годината от 22 000 долара и го разделите на коефициента RMD на 76-годишен, 22-годишен, ще получите облагаема дистрибуция от 1000 долара. След всичко казано и направено, нетният резултат за индивида ще бъде приспадане на 21 000 долара.

Въпросът тук е, че възможността за спестяване не намалява драстично, защото трябва да правите RMD, докато работите.

Победител чрез дисквалификация: Претакс 401 (k)

Roth IRA срещу Roth 401 (k)

Ако сте над 70 1/2 и работите, ще имате възможност да допринасяте за двата типа акаунти. Докато ограниченията на доходите, които управляват кой може да допринесе за Roth IRA, могат да бъдат трудно преодолими, това не е невъзможно. Причината, която не е невъзможна, е как се определя таванът на доходите за вноската. Тъй като таванът на доходите не е фактор за RMD, Roth конверсии и преобръщане, много повече хора могат да се класират. От друга страна, Roth 401 (k) няма ограничения за доходите, с които трябва да се справите. Трябва обаче да сте наясно, че Roth 401 (k) s в крайна сметка подлежат на RMD.

Победител в категорията за най-лесен принос: Roth 401 (k)
Общ победител и победител в категорията на крайната дестинация: Roth IRA

Допълнителни стратегии
Консолидирайте и включете Вашата RMD дупка

Почти сигурно е, че на човек, работещ в своите 70-те години, ще има множество ИРА и други видове пенсионни планове, които се носят наоколо. В резултат на това плаващите сметки ще бъдат принудени да правят годишни тегления на RMD. Ако същият този човек притежава по-малко от 5% от бизнеса, за който работи или администраторът на плана го позволява, това лице може да прехвърли всички съществуващи ИРА и пенсионни планове в плана на настоящия си работодател. Това е вярно, стига индивидът да не се е отделил от обслужването и все още работи.

След като индивидът успешно прехвърли съществуващите активи в плана на работодателя, той или тя трябва да се освободи от необходимостта да взема годишни RMD от тези активи. Подметката в този сценарий почти винаги е планът и администраторът. Ако всичко е космическо и сте в състояние да намалите вашите RMD, докато работите, ще имате възможност да създадете място за извършване на преобразуване на Roth или облекчаване на вечерната данъчна тежест, докато не се пенсионирате напълно.

Държавен данък върху дохода "Филтър"

Въпреки че това зависи от държавата, в която живеете и подавате данъците си, някои щати, които налагат данък върху доходите на държавата, предоставят по-благоприятно данъчно третиране на хората, които правят вноски и взимат разпределение от IRAs и други квалифицирани планове. Например в Илинойс, правителството не добавя вашите вноски от 401 (k) обратно в изчислението на доходите ви в държавата; тя също така позволява на жителите да извадят повечето приходи от IRA и квалифицирани планове от доходите.

Вратичките за "държавен данъчен филтър" съществуват, защото държавите искат да насърчат жителите си да останат в щат и да не прескачат кораби за държави без данък, като Флорида или Тексас, когато се пенсионират. Това каза, че вратичката може да бъде примка, ако работите в щат като Пенсилвания и след това се пенсионирате в щат като Калифорния. В тази ситуация можете да се облагате с данък при влизането и излизането. Как ще включите тези съществуващи вратички в стратегията си за спестявания, ще зависи от вашите цели и конкретен набор от обстоятелства, включително съветите на вашия CPA!

Пример - вземане на RMD от Roth 401 (k)

Лице, което може да разгледа тази стратегия, е човек, който е на повече от 70 години, е самостоятелно зает и прави вноски за Roth 401 (k). В този случай, ако промените стратегията си за спестявания, като допринесете за предварителен данък 401 (k) и вместо това преобразувате външна IRA, може да сте в състояние да намалите тежестта на данъка върху доходите на държавата и да избегнете необходимостта да вземате RMD от вашия Roth 401 (k), която представлява сметка след данък.

Долния ред

Работещата група над 70 години все още има възможност да спестява и отлага данъци чрез Roth IRAs и квалифицирани планове, които не съществуват за техните пенсионирани връстници. Чрез включването на тези и други инструменти в цялостната си стратегия, почти пенсионерите може да могат законно да намалят общата си данъчна тежест до целеви бенефициент. Въпреки това, целевият бенефициент за пенсионни планове не винаги е участник, така че стратегията на всеки индивид трябва да отчита специфичните цели на този индивид, както и обкръжаващите го факти и обстоятелства. Всеки човек, който се опитва да се възползва от тези стратегии, трябва да е наясно, че правилата около тяхното прилагане са сложни и законите могат да се променят за една нощ. В края на деня всеки план, включващ тези или подобни видове стратегии, трябва да се изпълни само след получаване на надеждни съвети от квалифициран данъчен специалист в консултация с администратора на пенсионния ви план.