Квалифицирана ипотечна застрахователна премия (MIP)
Квалифицираните премии за ипотечно застраховане (MIPs) се плащат от собственици на жилища, които вземат заеми от Федералната жилищна администрация (FHA). До 2017 г. Закона за намаляване на данъците и работните места квалифицираните премии за ипотечно застраховане се приспадат в допълнение към допустимите лихви по лихвите. Данъчните закони се променят всяка година и понастоящем те не могат да бъдат приспадани.
НАРУШЕНИЕ НАДОЛУКА Квалифицирана ипотечна застраховка (MIP)
Кредиторите на Федералната жилищна администрация използват квалифицирани премии за ипотечно застраховане (MIP) като инструмент, за да се защитят от кредитополучателите с по-висок риск. Тъй като заемите от FHA могат да бъдат предоставени с авансово плащане от едва 3, 5% и с кредитен рейтинг от 500, тези заеми са по подразбиране често.
Ипотечните кредити на FHA изискват всеки кредитополучател да има ипотечна застраховка. Обратно, конвенционалните заеми се нуждаят само от полици за частна ипотечна застраховка (PMI), ако сумата на авансовото плащане е под 20% от покупната цена на имота. Всеки заем от FHA изисква както първоначална премия от 1, 75% от сумата на заема, така и годишна премия от 0, 45% до 1, 05%. Плащането на авансови премии става при издаване на заема. Определянето на точните годишни разходи идва от срока на заема, заеманата сума и съотношението заем / стойност.
Всеки месец размерът на плащането на заема отразява годишната премия, разделена на 12 месеца, заедно с главното плащане. Други такси, които обикновено се добавят към месечната такса, включват суми за ескроу за данъци върху собствеността и застрахователно покритие на собственика на жилището.
Анулиране на квалифицирана ипотечна застраховка
Използвайки конвенционален заем, купувачът може да анулира PMI след като плати 20% от стойността на заема или след като заемът навърши 11 години. Въпреки това FHA може да не ви позволи да вземете това намаление. Всичко ще зависи от датата, на която сте взели заема.
- Между 31 декември 2000 г. и 3 юли 2013 г., ако сте платили поне 78% от сумата за заем на стойност (LTV), можете да поискате от кредитора да анулира MIP.
- След 3 юли 2013 г., ако сте направили авансово плащане под 10% от стойността на жилището при възникване на заем, трябва да платите MIP за живота на заема. Единственият начин за премахване на квалифицираната ипотечна застраховка (MIP) на заем от FHA е да го рефинансирате в продукт, който не е FHA.
Кредитополучателите, които могат да се класират за конвенционален заем, дори и да плащат частна ипотечна застраховка, също трябва да разгледат заемите от FHA, за да видят коя ще бъде по-добрата сделка. Хората с по-ниски кредитни резултати могат да се справят по-добре с FHA ипотека, особено ако могат да направят 10% аванс. Освен това някои кредитори могат да могат да предоставят отделен заем за покриване на сумата за авансово плащане. Не забравяйте да говорите с вашия данъчен счетоводител, финансов съветник и вашата банка, за да видите кой кредит има най-добрия смисъл за вашата ситуация.
(Прочетете повече за ипотечната застраховка на 6 причини за избягване на частна ипотечна застраховка и как да се изпречи частната ипотечна застраховка )
Данни последици от квалифицираните премии за ипотечно застраховане
Всяка година от вашия кредитор се изисква да изпраща формуляр 1098 ипотечна лихва както на вас, така и на IRS. Този формуляр изброява вашите ипотечни плащания през последната година и може да повлияе на данъците ви върху доходите. Общата сума на премиите за MIP или PMI ще бъде в поле 5 на формуляра. За да поискате приспадане за всеки вид ипотечна застраховка, трябва да дефинирате своите удръжки, като използвате График А в раздела за изплатени лихви.
Приспадането за тези премии е изтекло на 31 декември 2017 г., благодарение на приемането на Закона за данъците и работните места от 2017 г. Въпреки това, след публично протестиране, президентът Тръмп подписа Закона за бюджета на Бипартизан от 2018 г., който включва 30 разширения на данъка, т.е. със задна дата към данъчната 2017 година. Премиите за ипотечни застраховки бяха една от разширените позиции.
Дали приспадането ще бъде налично за сезона на подаване на данъци през 2018 г., предстои да видим. ВП 109, за да направи приспадането постоянен, в момента заседава в комисията по начини и средства. Конгресът трябва да предприеме действия, за да го разреши повторно.
Засега вноските по ипотечни застраховки не се приспадат. Но дори когато са били приспадани, не всеки би могъл да ги вземе. Приспадането за квалифицирани премии за ипотечно застраховане (MIP) зависи както от статута на подаване, така и от коригирания брутен доход (AGI). Тя намалява с 10% за всяка стъпка над допустимия AGI лимит на кредитополучателя. Той изчезва изцяло за тези, които печелят над 54 500 долара, или 109 000 долара за съвместни файлове.
(Научете повече за ипотечната застраховка в Инвеститопедия Какво е ипотечна застраховка? )