Не всички пенсионни сметки трябва да бъдат отложени с данък

Милиони американци в цялата страна изсмукват пари във всички форми на ИРА, анюитети и спонсорирани от работодатели пенсионни планове, както квалифицирани, така и неквалифицирани. Отлагането на данъци, което предлагат тези планове и сметки, е трудно да бъде преодоляно в много случаи, а Roth IRAs и Roth 401 (k) s, които вече са на разположение, могат да бъдат особено ефективни при закриването на доходите след данъци. Има обаче моменти, когато данъкът от разпределението на пенсионния план може да бъде по-голям от данъка, който би се реализирал от необезпечени данъчни инвестиции. В тази статия ще ви покажем кога е по-добре да оставите активите си изложени на данъчния човек, когато спестявате за пенсия.

Видове инвестиции Първият въпрос, който повечето хора задават, е „Какви видове инвестиции трябва да бъдат поставени в разсрочени с данък сметки?“ Поради своето естество, разсрочените с данъци сметки ще осигурят най-голяма полза, когато приютяват инвестиции, които генерират чести парични потоци или дистрибуции, които в противен случай биха били облагаеми, което позволява тези плащания да останат цели и да бъдат реинвестирани най-ефективно. Следователно има два вида инвестиции, по-специално които са най-подходящи за разсрочен с данък растеж: облагаеми взаимни фондове и облигации. Тези две произвеждат най-често облагаемите разпределения като лихви, дивиденти и капиталови печалби.

Взаимните фондове разпределят годишните капиталови печалби на всички акционери, независимо дали тези инвеститори действително са ликвидирали някоя от техните акции или не. Държавните и корпоративните облигации плащат редовно лихва, която е изцяло - или поне федерално - облагаема, освен ако не е внесена по някакъв вид данъчна разсрочена сметка. Разбира се, това е само проблем, ако инвеститорът не възнамерява да използва доходите, генерирани от тези инвестиции. Облагаемите облигации и взаимни фондове може да са добра идея за тези, които трябва да живеят от доходите, генерирани от тези инвестиции. Повечето приходи от лихви и дивиденти обикновено се облагат със същата ставка като IRA и разпределението на пенсионния план, но в някои случаи действително могат да се облагат с по-ниска ставка.

Облагаеми инвестиции Има няколко вида инвестиции, които могат да растат с разумна ефективност, въпреки че са облагаеми. По принцип всяка инвестиция или ценна книга, която отговаря на условията за третиране на капиталови печалби, е добър кандидат за облагаема спестовна сметка. Тази категория включва индивидуални акции, твърди активи (като недвижими имоти и благородни метали), както и някои видове взаимни фондове (като борсово търгувани фондове и индексни фондове). Когато процентните печалби намаляват, облагаемите инвестиции са по-привлекателни за инвеститорите в определени ситуации, като тези, които притежават имоти за дългосрочно наемане.

Запаси Много сделки с недвижими имоти могат да бъдат структурирани като продажби на вноски, като по този начин се дава възможност на продавача допълнително да отложи капиталовите печалби и да реализира по-малък доход годишно, отколкото е възможно с еднократна сетълмент. Запасите, по-специално акциите, които плащат малко или нищо по пътя на дивидентите, е по-добре да останат да растат в облагаема сметка, стига да се държат повече от година. Индивидуалните акции, които се съхраняват в разсрочена от данъка сметка, често могат да се облагат с по-висока ставка от облагаемите запаси, тъй като приходите от продажба на акции, които се приемат като разпределение на пенсионния план, винаги се облагат като обикновен доход, независимо от техния период на държане.

Следователно инвеститорите във всички, с изключение на най-ниската данъчна група, обикновено плащат по-малко данък върху продажбата на облагаемите акции. Същото важи и за някои видове фондови борси, като Standard and Poor's депозитарни разписки (SPDRs), които позволяват на инвеститорите да инвестират директно в индекса S&P 500 и други индексни фондове, които не изплащат дивидентен доход от какъвто и да е вид. Комунални и предпочитани акции също се съхраняват в сметките на дребно, тъй като приходът от дивиденти често се използва от инвеститорите за плащане на месечни сметки или други разходи. Въпреки това, тези акции могат да бъдат подходящи и за отложени от данъци инвеститори, които търсят диверсификация.

Инвестиционни тръстове за дялови инвестиции Единичните инвестиционни тръстове (UITs) могат да бъдат полезни облагаеми инструменти, тъй като когато доверието се рестартира в края на мандата си, всякакви запаси, които са загубили стойност, могат да осигурят приспадаеми капиталови загуби при продажбата им. Въпреки това, инвеститорите, които всъщност изплащат средствата си от UIT, вместо да им позволят да нулират, могат да се сблъскат с големи разпределения на капиталови печалби.

В крайна сметка всеки тип инвестиции, които нарастват с времето без да разпределят облагаемия доход, вероятно е по-добре да бъдат оставени в облагаема сметка, така че средствата, отпуснати на превозни средства с разсрочено данъчно облагане, да могат да се използват за по-малко ефективни данъчни инструменти. Както беше посочено по-горе, това важи особено за инвеститорите, които може да се нуждаят от всеки доход, който се разпределя за покриване на разходите за живот.

Специален случай: анюитети Тъй като анюитетите по своята същност са отложени по данък, независимо дали те трябва да се използват в пенсионна сметка или ИРА, беше обект на много дебати сред финансовите специалисти. Те обаче са идеални средства за инвеститори с високи доходи, които се стремят да намалят облагаемия си доход от инвестиции и са компенсирали другите си възможности за пенсионно спестяване.

Заключение Въпреки че отсрочените данъчни пенсионни сметки са много полезни за милиони спестители, не е разумно да се предполага, че всички видове инвестиции трябва да бъдат защитени от данъчно облагане. Roth сметките могат да бъдат изключение, тъй като те предпазват печалбите ви от незабавно данъчно облагане, а печалбите дори могат да бъдат без данъци, ако са изпълнени определени изисквания. Трябва да се направи внимателен преглед на настоящите и възможни бъдещи данъчни ставки върху капиталовите печалби спрямо данъка, който ще се плаща при разпределението на пенсионния план, за да се определи възможно най-доброто разпределение на пенсионните ви активи.