Нетни приходи от лихви

Какво е нетен доход от лихви?

Нетният лихвен доход е мярка за финансови резултати, която отразява разликата между приходите, генерирани от лихвоносни активи на банката, и разходите, свързани с плащането на нейните лихвоносни задължения. Типичните активи на банката се състоят от всички форми на лични и търговски заеми, ипотеки и ценни книжа. Задълженията са лихвоносни депозити на клиенти. Превишеният приход, който се генерира от лихвата, спечелена върху активи над лихвата, изплатена по депозитите, е нетният лихвен доход.

Разбиране на нетни приходи от лихви

Нетният лихвен доход на някои банки е по-чувствителен към промените в лихвените проценти от други. Това може да варира в зависимост от няколко фактора, като вида на активите и пасивите, които се държат, както и ако тези активи и пасиви имат фиксирани лихвени проценти или променливи лихвени проценти. Банките с активи и пасиви с променлив лихвен процент ще бъдат по-чувствителни към промените в лихвените проценти от тези с активи и пасиви с фиксиран лихвен процент.

Видът на активите, които печелят лихви за банката, може да варира значително от ипотечни кредити до автокредити, лични заеми и заеми за търговски недвижими имоти. Това в крайна сметка ще се отрази върху лихвения процент, който една банка печели от активите си и получения нетен лихвен доход след изваждане на лихвите, изплатени на вложителите. Освен това заемите от един и същи вид могат да носят фиксирани лихви или променливи лихвени проценти. Това се наблюдава най-често при ипотеки, тъй като банките предлагат ипотеки с фиксиран лихвен процент и регулируеми лихви.

Качеството на кредитния портфейл също е фактор, влияещ върху нетния лихвен доход, тъй като обстоятелства като влошаваща се икономика и загуба на работни места може да доведе до неизпълнение на задълженията на заемите от кредитополучателите и в резултат на това да намали нетния лихвен доход на банката.

Пример за нетен лихвен доход

Ако банката има кредитен портфейл от 1 милиард долара, печелейки средно 5% лихва, приходите от лихвата на банката ще бъдат 50 милиона долара. От страна на пасивите, ако банката има непогасени депозити от клиенти в размер на 1, 2 милиарда долара, като печели 2% лихва, тогава разходите за лихви ще бъдат 24 милиона долара. Банката ще генерира 26 милиона долара нетен лихвен доход (50 милиона долара от приходи от лихви минус 24 милиона долара разходи за лихви).

Специални съображения

Банката може да спечели повече лихва от активите си, отколкото плаща на задълженията си, но това не означава непременно, че банката е печеливша. Банките, подобно на други бизнеси, имат допълнителни разходи като наем, комунални услуги, заплати на служителите и заплати за управление. След изваждане на тези разходи от нетен доход от лихви, долният ред може да бъде отрицателен. Все пак банките могат да имат и допълнителни източници на приходи, освен лихви, получени по заеми, като например такси от инвестиционно банкиране или инвестиционни консултантски услуги. Инвеститорите трябва да обмислят допълнителни източници на приходи и разходи в допълнение към нетните приходи от лихви, когато оценяват рентабилността на банката.

Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.

Свързани условия

Какво представлява разликата в лихвения процент? Липсата на лихва измерва излагането на фирмата на лихвен риск. Пропастта е разстоянието между активите и пасивите. Най-често срещаните примери за разлика в лихвените проценти са в банковия сектор. повече Какво представлява нетният марж на лихвата? Нетният лихвен марж е показател, който изследва доколко успешните инвестиционни решения на дадено дружество са сравнени с неговите дългови ситуации. повече Какво е кредитор на портфейл? Портфейлният кредитор е банка или институция, която създава ипотечни заеми и притежава портфейл от заеми, вместо да ги продава на вторичния пазар. повече Разбиране на търговските банки Търговска банка е вид финансова институция, която приема депозити, предлага услуги за проверка и спестовна сметка и дава заеми. повече Как управлението на активите / пасивите помага на компаниите да изпълнят своите задължения Управлението на активите / пасивите е процесът на управление на използването на активи и парични потоци, за да се намали рискът от загуба на фирмата от неизплащане на задължение навреме. повече Отрицателна пропаст Отрицателна пропаст е ситуация, при която задълженията на банката, чувствителни към лихви, надвишават нейните чувствителни към лихви активи. Обратното на отрицателна пропаст е положителна пропаст, при която активите на банката, чувствителни към лихви, надвишават чувствителните към лихвите задължения. повече партньорски връзки