SEC Форма 3 Обяснение
Формуляр 3 на SEC: Първоначална декларация за бенефициерно притежание на ценни книжа е документ, подаден от вътрешна компания или основен акционер в Комисията за ценни книжа и борси (SEC).
Важна стъпка е да се помогне за регулиране на търговията с вътрешна информация, която е покупка или продажба на дадено лице на ценна книга въз основа на съществена непублична информация. Подаване на формуляр 3 помага да се разкрие кои са тези вътрешни лица и да се проследи всяко подозрително поведение.
Според SEC разгласяването е задължително. Информацията, предоставена във формуляра, има за цел да разкрие притежанията на директори, служители и бенефициери на регистрирани компании. Тази информация става публична и следователно е достъпна за обществена проверка.
Кой може да подаде формуляр SEC 3: Първоначална декларация за бенефициерно притежание на ценни книжа?
Инсайдерът на компанията трябва да подаде формуляр 3 в SEC не по-късно от 10 дни след като се присъедини към компания.
SEC изброява следните, които са длъжни да подадат формуляр 3:
- Всеки директор или служител на емитент с клас ценни книжа
- Бенефициент, притежател на повече от 10% от клас ценни книжа
- Служител, директор, член на консултативен съвет, инвестиционен съветник или свързано лице на инвестиция
- Съветник или бенефициен собственик на повече от 10% от който и да е клас непогасени ценни книжа
- Доверителен, попечител, бенефициент или уреждащ се длъжен да докладва
Формулярът трябва да бъде подаден за всяка компания, в която дадено лице е инсайдер, независимо дали в този момент инсайдърът има дялов дял в компанията.
Как да подам SEC формуляр 3: Първоначална декларация за бенефициерно притежание на ценни книжа
Филърът е длъжен да въведе тяхното име, адрес, връзка с лицето, което докладва, името на сигурността и символа му.
Има две таблици, които също трябва да бъдат попълнени. Таблица I е за недеривативни ценни книжа, които са бенефициерно притежавани, докато таблица II е за деривативни ценни книжа, които са бенефициери, включително пут, покани, варанти, опции и конвертируеми ценни книжа.
Други свързани форми
Формуляр 3 също е свързан с формуляри 4 и 5 на SEC, заедно със Закона за борса с ценни книжа от 1934 г. (SEA). SEA е създаден за управление на сделки с ценни книжа на вторичния пазар, след първоначалната им емисия, за да се гарантира по-голяма финансова прозрачност и по-малко измами.
Формуляр 4 е за промени в собствеността. Тези промени трябва да бъдат докладвани на SEC в рамките на два работни дни, въпреки че ограничените категории транзакции не са предмет на това изискване за докладване. Вътрешните лица трябва да подадат Формуляр 5, за да отчитат всички транзакции, които е трябвало да бъдат докладвани по-рано във Формуляр 4 или да отговарят на условията за отложено отчитане.
През август 2002 г. SEC прие нови правила и изменения в раздел 16 от Закона за борсата на ценни книжа в съответствие с разпоредбите на Sarbanes-Oxley, които ускориха крайния срок за подаване на много доклади за вътрешна собственост.
В допълнение към формуляри 3, 4 и 5 съществуват още няколко важни SEC форми. Например, компаниите трябва да подават формуляр 10-K, годишен отчет, който съдържа изчерпателно обобщение на техните резултати. 10-К обикновено включва пет отделни секции:
- Бизнес : Подробности, включително основните операции, продукти и услуги на компанията.
- Рискови фактори: Те очертават всички рискове, пред които компанията е изправена или би могла да се сблъска в бъдеще, обикновено изброени по важност. Примерите включват риск от неизпълнение на заеми или риск от нови регулации, които възпрепятстват напредъка.
- Избрани финансови данни: Един от най-важните раздели за научните аналитици че подробно конкретна финансова информация за компанията през последните пет години.
- Дискусия и анализ на ръководството на финансовото състояние и резултатите от операциите: Те са известни като MD&A, което се отнася до качествена информация, придружаваща финансовите отчети. Това дава възможност на компанията да обясни своите бизнес резултати от предходната фискална година.
- Финансови отчети и допълнителни данни: Това включва пълния одитиран финансов отчет на компанията, включително отчет за приходите и разходите, баланси и отчет за паричните потоци.
Заедно всички документи за SEC са важни източници на информация за всеки, който обмисля инвестиция във фирма.
Изтеглете SEC формуляр 3: Първоначална декларация за бенефициерно притежание на ценни книжа
Кликнете върху тази връзка, за да изтеглите копие от формуляр SEC 3: Първоначална декларация за бенефициерно притежание на ценни книжа.
- Формуляр 3 е документ, който фирмен вътрешен или основен акционер трябва да подаде в SEC.
- Информацията, предоставена във формуляра, има за цел да разкрие дяловете на директорите, служителите и бенефициентите на регистрираните дружества и става публична документация.
- Формулярът трябва да бъде подаден в SEC не по-късно от 10 дни след като инсайдър стане свързан с компания.