Значението на актуализирането на бенефициентите по пенсионна сметка

Проверихте ли кой наскоро наследи пенсионната ви сметка? Ако не, може да откриете, че посоченият от вас бенефициер не е кой или какво смятате, че трябва да бъде.

Ако отдавна посочихте благотворителна организация като свой бенефициент, тя може да не съществува повече. Ако сте се развели и сключили повторно брак, бившият ви съпруг все още може да бъде във формуляра. А какво ще стане, ако основният ви бенефициент ви е предшествал?

Въпреки че много от нас гарантират, че други важни документи, като завещания, се актуализират редовно, ние сме склонни да забравяме обозначенията в нашите IRAs и 401 (k) s. Те са лесни за пренебрегване: В края на краищата попълнихте име, когато установихте акаунта преди години и оттогава не сте имали нужда да разглеждате документите за регистрация. Но за да сте сигурни, че желанията ви са изпълнени, след като тръгнете - и за да спестите на оцелелите си травмата и разходите от правен бой - проверявайте периодично тези обозначения и поддържайте бенефициентите актуални.

Ключови заведения

• Обозначенията на бенефициентите на пенсионна сметка козят волята и доверените директиви, затова те трябва периодично да се проверяват и актуализират.
• Обозначенията на бенефициентите трябва да бъдат преразгледани веднага след големи житейски събития като повторно женитба или развод, смъртта на съпруг и осиновяването или раждането на дете.
• Има няколко начина за персонализиране на обозначенията на бенефициента по отношение на начина на разпределение на активите.

Промяна на остарели наименования на бенефициенти

Как се пренебрегват обозначенията на пенсионните сметки? Понякога това е просто живот - в крайна сметка, ако току-що сте имали второто си дете, първата ви мисъл вероятно няма да бъде: „Трябва да я добавя към списъка на бенефициентите на IRA, иначе големият й брат ще я наследи всичко."

Но също така хората често не осъзнават, че обозначенията на пенсионните сметки са собствено отделно нещо. Законодателството на държавата е различно, но най-общо казано, тези сметки не се уреждат от разпоредби във вашата воля или тръст (освен ако не посочите доверието на бенефициента; повече за това по-долу).

Много от съдебните битки са възникнали, защото волята на човек казва нещо като „Бих искал IRA да бъде разделен по равно между трите ми деца“ - но само едно от тези деца всъщност е посочено като бенефициент в архивите на IRA. Обикновено в очите на попечителя на сметката (посредничество или банка, която поддържа сметката), а често и законът, обозначаването на IRA коства всяка друга директива.

За да предотвратите тези ситуации, трябва да актуализирате обозначението си на бенефициент веднага след като претърпите промяна в семейния статус и да го преглеждате периодично, така че никога да не остарее или да е неправилно. За щастие, промяната на вашия бенефициент не е трудна за извършване. Можете да оттеглите съществуващия бенефициент - и да определите нов бенефициент - като изпратите формуляр за промяна на бенефициента. Можете да добавите допълнителни бенефициенти по същия начин. Можете също така да съставяте персонализирани обозначения на бенефициентите, за да се справите със ситуациите „какво-ако“.

Поискайте потвърждение за получаване на наименованието от попечителя, попечителя или администратора на вашата пенсионна сметка. Документите не винаги стигат до предвидения получател. Обозначенията на бенефициента се считат за действителни само ако са получени от отговорната страна (напр. Попечител, попечител или администратор), преди собственикът на акаунта да умре.

Въпреки че са част от вашето имущество, вашите пенсионни сметки обикновено не се регулират от разпоредбите на вашата воля.

Бенефициенти по подразбиране: Когато не сте посочили

Попечителите не позволяват това да се случи толкова много в наши дни, но е възможно да оставите обозначението си на бенефициент празно, когато сте установили акаунта. Ако не успеете да документирате назначението на бенефициента, вашият бенефициент може да бъде определен от федералното или щатското законодателство или от документа на плана, който управлява пенсионните ви сметки.

За квалифицирани планове, като планове за споделяне на печалбата, 401 (k) s и пенсионни планове за закупуване на пари, федералните разпоредби автоматично определят съпруга на собственика на акаунта като бенефициент. Никой друг не може да бъде определен за основен бенефициент, освен ако съпругът не подпише документ за одобрение на обозначаването и нотариално заверено. Ако собственикът на пенсионната сметка не е женен, имотът им може да бъде бенефициент по подразбиране.

Държавното законодателство определя лечението на ИРА. Някои държави, известни като общностни или брачни имоти, изискват писмено съгласие за съпрузи, ако собственикът на IRA посочи някой друг, освен или в допълнение към техния съпруг. Следните щати изискват това съгласие да бъде нотариално заверено: Аляска, Аризона, Калифорния, Айдахо, Луизиана, Невада, Ню Мексико, Тексас, Вашингтон и Уисконсин. В други държави предоставянето по подразбиране на плана IRA определя бенефициента, ако такъв не е определен от притежателя на плана.

Документите на план IRA също по подразбиране на обозначаването, ако определеният бенефициер предхожда собственика на IRA. Опциите по подразбиране варират между попечителите и попечителите на IRA. Докато опциите по подразбиране премахват административните отговорности от собствениците на акаунти, те може да не отразяват техните предпочитания. Ето защо собствениците на акаунти трябва да проверяват документа на плана и да бъдат сигурни, че често актуализират обозначенията на своите бенефициенти.

Много съпрузи, очаквайки, че един ще предшества другия, се назовават взаимно като свои определени бенефициенти. Но какво ще стане, ако, трагично, и двамата загинат едновременно - в самолетна катастрофа например? След това въпросът за едновременната смърт се решава от държавното законодателство, което ще определи, че един съпруг е починал първи; тази решителност е критична, защото диктува чия воля или директиви уреждат следващите завещания. Отново правилната документация за профила, определяща бенефициерите-приемници при нормални и смекчаващи обстоятелства, ще предотврати възникването на подобна ситуация.

Обмислете персонализирано назначение на бенефициент

Повечето документи за план IRA предоставят опции за бенефициенти по подразбиране. Например, ако посочите две лица като посочени бенефициенти и едно ви предшества, делът, който е принадлежал на починалия бенефициент, автоматично преминава към оцелялия бенефициент. С персонализирано наименование можете да изберете как ще се разпределя тази част, вместо да я дефинирате по подразбиране на оцелялия бенефициент. Например, ако един от вашите бенефициери има деца, можете да ги посочите да получат основния дял на бенефициента, ако той или тя премине преди вас (вижте по-горе обозначение на стремеж по-долу).

Когато съставяте вашите персонализирани обозначения на бенефициентите, можете да проучите различни опции, за да определите този, който отговаря на вашите нужди. Избраното от вас бенефициент може да определи дали вашите избори се прехвърлят на следващото поколение. Следват някои основни дизайни за обозначаване на бенефициента:

Обозначение Per Stirpes

В случай, че основният ви бенефициент ви предшества, едно назначение на бенефициент за бързина предвижда, че делът, който биха получили, отива на техните наследници. Например, да предположим, че посочвате двете си деца, Мери и Йоан, като ваши основни бенефициенти. Делът на Мери е 80% от активите, докато делът на Джон е 20%. Ако Мери ви предшества, нейният дял ще отиде при нейните наследници след смъртта ви.

Обозначение на глава от населението

Обозначенията на бенефициент на глава от населението също предвиждат, че делът на основния ви бенефициент ще отиде при техните наследници. Въпреки това разпределенията не се обработват по същия начин, както са под обозначението per strepes. Ако основният ви бенефициент ви предшества, техният дял ще бъде разделен по равно между наследниците на вашия наследник.

Например, приемете, че Мери и Йоан от предишния пример и двете ви предшестват. Активите ще бъдат разпределени между децата им еднакво, въпреки че назначението на бенефициента предоставя на Мария по-голяма част от активите. Ако Мери и Йоан имаха по две деца, всяко дете би получило 25% дял. (За разлика от това, според формулата per stirpes, децата на Мери ще разделят 80% от Вашия IRA, като всеки получава 40% от него. Децата на Джон ще разделят 20%, получавайки 10% всяко.)

Доверие на бенефициентите

Ако смятате, че трябва да запазите известна степен на контрол върху разпореждането с пенсионните активи след смъртта си, може да помислите да посочите доверие като свой бенефициент. Има различни варианти за доверие, от които можете да избирате, включително квалифицирано имущество с дългосрочен интерес (QTIP) и квалифицирано вътрешно доверие (QDOT).

Не забравяйте да разгледате данъчните последици за избраните от вас бенефициенти, като съпруг / съпруга или не съпруг / съпруга, благотворителна организация, вашето имущество или доверие.

Определянето на подходящия тип доверие като ваш бенефициент може да ви позволи да предоставите финансова подкрепа както за оцелялия ви съпруг, така и за деца от предишен брак. За да се гарантира, че съпругът има достатъчно, за да издържи останалите си години, някои разпоредби за доверие ограничават достъпа на оцелелия съпруг до активите; това може да е полезно за бенефициенти, които може да не носят финансова отговорност.

Тръстовете са сложни и изискват експертен опит, за да се установи, за да се гарантира, че те не водят до неблагоприятни данъчни последици. Не забравяйте да потърсите компетентен съвет от адвокат по доверие и имоти, преди да вземете решения относно персонализирани или назначени бенефициери.

Долния ред

Правилното определяне на бенефициента е много важна част от вашето финансово планиране. Също толкова важно: актуализиране на обозначенията.

Обозначенията на бенефициентите трябва да бъдат преразгледани веднага след големи житейски събития като повторно женитба или развод, смъртта на съпруг и осиновяването или раждането на дете. И те също трябва периодично да се преглеждат (добра идея е да се направи контролен списък на всички акаунти, които имат бенефициери). Ако не го направите и рискувате да се биете и съдът в крайна сметка решава кой да наследи, което може да не е по начина, по който сте възнамерявали.