Как работи самостоятелно насочен 401 (k) или IRA

Самостоятелната индивидуална пенсионна сметка (IRA) е за инвеститори, които са решени да надхвърлят обичайните инвестиции, които са достъпни за пенсионни сметки. Далеч отвъд, в някои случаи.

Понастоящем IRA са достъпни от много финансови институции и всяка от тях предлага широка гама от акции, облигации и взаимни фондове, включително фондови борси и индексни фондове. Инвеститорите могат да изберат консервативен облигационен фонд или агресивен фондов фонд и между тях има много възможности за избор.

Самостоятелната ИРА е за тези, които искат достъп до алтернативни инвестиции в пенсионните си спестявания. И те искат пълен контрол върху решенията за покупка и продажба.

Ключови заведения

• Самонаправената IRA дава на инвеститора контрол върху решенията за покупка и продажба.
• Той позволява алтернативни инвестиции в активи като благородни метали и криптовалути, които обикновено не се намират в IRAs.
• Самонасочената IRA изисква високо ниво на доверие и значителна инвестиция на време и внимание.

Какво представляват „алтернативни инвестиции“?

Самонасочените IRA в повечето отношения са същите като всички други IRA. Тоест, те имат данъчни предимства, предназначени да насърчат американците да спестят за пенсиониране. Това означава, че IRS получава известна информация в това, което може да бъде инвестирано в IRA и в което не може да се инвестира. Това включва някои алтернативи на обичайните фондови и облигационни фондове.

От 2019 г. IRS позволява на самостоятелно насочваните IRA да инвестират в недвижими имоти, земя за развитие, записи на заповед, сертификати за данъчни права, ценни метали, криптовалута, водни права, права на минерали, нефт и газ, лихви за членство в LLC и добитък.

IRS също има списък с инвестиции, които не са разрешени. Този списък включва колекционерска стойност, изкуство, антики, печати и килими.

Кой иска самостоятелно насочен IRA?

Самоуправляващата се ИРА може да се обърне към инвеститор по някоя от няколко причини:

• Това може да бъде начин за диверсифициране на портфейл чрез разделяне на пенсионните спестявания между конвенционална сметка на IRA и самостоятелно насочена IRA.
• Това може да бъде вариант за някой, който се изгори във финансовата криза през 2008 г. и няма вяра в акциите или пазарите на облигации.
• Той може да се хареса на инвеститор със силен интерес и опит в определен вид инвестиции, като например криптовалути или благородни метали.

Във всеки случай, самостоятелно насочен IRA има същите данъчни предимства като всеки друг IRA. Инвеститорът, който има силен интерес към благородните метали, може да инвестира дългосрочно парите преди данъчно облагане в традиционна ИРА и да плаща дължимите данъци едва след като се пенсионира.

Самонасоченият аспект може да се хареса на независимия инвеститор, но не е напълно самостоятелно насочен. Тоест, инвеститорът лично обработва решенията за покупка и продажба, но квалифициран попечител или попечител трябва да бъде посочен като администратор. В противен случай това не е IRA, както IRS го определя.

Администраторът обикновено е посредник или инвестиционен посредник.

Как работи самостоятелно насочен IRA или 401 (k)

Самоуправляващите се ИР се държат от избран от инвеститора попечител, обикновено брокерска или инвестиционна фирма. Този попечител притежава активите на IRA и извършва покупка или продажба на инвестиции от името на инвеститора.

Ако ви бъде предложена възможността за самостоятелно насочване 401 (k) от работодател, попечителят ще бъде администраторът на плана.

Прилагат се същите лимити за вноски, както за редовните IRA и 401 (k) планове. През 2019 г. максималният принос на ИРА е 6 000 долара плюс надбавка от 1000 долара за тези на възраст 50 или повече години. Максималният размер на плановете от 401 (к) е 19 000 долара плюс 1000 долара.

Правилата за оттегляне също са същите. Оттеглянето, направено от която и да е традиционна IRA или 401 (k) преди 59½-годишна възраст, ще предизвика 10% наказание за ранно изтегляне, освен ако не се прилага изключение. Необходимите минимални разпределения започват на възраст 70½.

За тези, които избират опцията Roth за самостоятелно насочена IRA или 401 (k), правилата отново са същите. Инвеститорът плаща данъците върху дохода през годината, в която са вложени парите, но цялото салдо ще бъде необлагаемо, когато парите се изтеглят при пенсиониране.

Вашият акаунт автоматично губи статута си с предимство от данъци, ако IRS прави правила, че сте извършили забранена транзакция.

Рискове от самостоятелно насочване 401 (k) или IRA

Самостоятелната пенсионна сметка може да ви даде свобода на избор с пенсионните ви спестявания, но идва с очевидни рискове. Това е вариант за хора, които са много сигурни, че могат да победят професионалистите и са готови да залагат своите пенсионни спестявания върху това.

IRS предупреди, че инвеститорите в самостоятелно насочени IRA могат да бъдат подложени на „измамни схеми, високи такси и променливи резултати“.

Инвеститорите също трябва да бъдат предпазливи при случайно нарушаване на сложните правила на IRS за самостоятелно инвестиране в IRA. Някои от тези правила изрично забраняват:

• Получаване на пари директно от собственост за доход в IRA или 401 (k)
• Използване на недвижими имоти, държани в сметката като обезпечение за личен заем
• Използване на собственост или други инвестиции в акаунта по начин, който е от полза за вас лично
• Вземане на пари от сметката за погасяване на лични задължения по заем или заем на лице с изключение
• Разрешаване на лицата с дисквалификация да поддържат пребиваване в имот, собственост на 401 (k) или IRA
• Продажба или отдаване под наем на собственост в рамките на акаунта на лице с ограничен достъп

Лице, което е дисквалифицирано, е довереник на плана, лице, което предоставя услуги по плана, и всяко друго образувание, което може да има финансов интерес. Това включва себе си, съпругът / съпругата и наследниците ви, бенефициентът на акаунта, попечителят на сметката или администратора на плана и всяка компания, в която притежавате поне 50% от акциите с право на глас, пряко или косвено.

Ако IRS установи, че е настъпила забранена транзакция, акаунтът ви автоматично губи статута си с предимство от данъци. Всички пари, които сте инвестирали в самостоятелно насочен 401 (k) или традиционен IRA, ще бъдат третирани като облагаема дистрибуция, като ще оставите голяма сметка за данъка.