Как работи съвпадението 401 (k)

Съответствие на работодателя на вашите вноски от 401 (k) означава, че вашият работодател внася определена сума в плана ви за пенсионни спестявания въз основа на размера на собствената ви годишна вноска.

В зависимост от условията на плана на вашия работодател 401 (k), вашите вноски за пенсионните ви спестявания могат да бъдат съпоставени от вноските на работодателя по много начини. Обикновено работодателите съответстват на процент от вноските на служителите, до определена част от общата заплата. Понякога работодателите могат да избират да съответстват на вноските на служителите до определена сума в долара, независимо от възнаграждението на служителите.

Съвпадащи приноси: Колко и кога

Конкретните условия на плановете 401 (k) варират значително. Освен необходимостта да се придържат към определени изисквания за ограничения за вноски и разпоредби за оттегляне, продиктувани от Закона за сигурност на доходите при пенсиониране на служителите (ERISA), спонсориращият работодател определя специфичните условия на всеки план 401 (k).

Ключови заведения

• Когато работодателят съответства на вашите вноски, той добавя определена сума към вашата сметка 401 (k) въз основа на това, колко вноски плащате годишно.
• Най-често срещаният начин, по който работодателите определят съвпадение на вноските, е да съответстват на процент от вноската на служителя, до определен лимит.
• Да не се възползвате от съвпадение на работодател е еквивалентът на това да оставите „безплатни пари“ на масата.

Вашият работодател може да избере да използва много щедра формула за съвпадение или да избере изобщо да не съответства на вноските на служителите. Някои планове 401 (k) предлагат далеч по-щедри мачове от други. Какъвто и да е мачът, това представлява безплатни пари, добавени към пенсионните ви спестявания, така че е най-добре да не го оставяте на масата.

Обърнете се към условията на плана си, за да проверите дали и кога вашият работодател прави съответстващи вноски. Не всички вноски на работодателите в плановете на служителите 401 (k) са резултат от съвпадение. Работодателите могат да избират да правят редовни отсрочки към плановете на служителите, независимо от вноските на служителите, въпреки че това не е особено често.

Формули за принос на работодатели, които съвпадат

Най-често работодателите съответстват на вноските на служителите до процент от годишния доход. Тази граница може да бъде наложена по един от няколко различни начина. Вашият работодател може да избере да съответства на 100% от вашите вноски до процент от общото ви обезщетение или да съответства на процент от вноските до ограничението. Въпреки че общият лимит за вноските на работодателите остава същият, последният сценарий изисква да допринесете повече за плана си, за да получите максимално възможното съвпадение.

Някои работодатели могат да съответстват на определена сума в долари, независимо от доходите, ограничавайки отговорността си към високо компенсирани служители. Например, работодател може да избере да отговаря само на първите 5000 долара от вноските на вашия служител.

IRS изисква всички планове 401 (k) да правят тест за дискриминация годишно, за да се гарантира, че високо компенсираните служители не се възползват повече от отложените данъци вноски.

"Вашият работодател би могъл да съответства на 100% или дори сума на долар въз основа на някаква формула, но това може да се скъпи и обикновено собствениците искат служителите им да поемат част от собствеността си при пенсионирането си, като все още осигуряват стимул", казва Дан Стюарт, президент на CFA®, Revere Asset Management, Inc., в Далас.

Как работи съвпадението

Да предположим, че вашият работодател предлага 100% съвпадение върху всичките ви вноски всяка година, максимум 3% от годишния ви доход. Ако печелите 60 000 долара, максималната сума, която вашият работодател би внасял всяка година, е 1800 долара. За да увеличите максимално тази полза, трябва да внесете и 1800 долара. Ако внасяте повече от 3% от заплатата си, допълнителните вноски са ненадминати. Ако донесете 5000 долара за една година, вашият работодател максимизира изискването за съвпадение, като ви дава общ принос от $ 6 800.

Частична схема на съвпадение с горна граница е по-често срещана. Да приемем, че вашият работодател отговаря на 50% от вноските ви, които са равни на 6% от годишната ви заплата. Ако печелите 60 000 долара, вашите вноски, равни на 6% от заплатата ви (3 600 долара), отговарят на условията за съвпадение. Вашият работодател обаче отговаря само на 50%, което означава, че общото обезщетение за съвпадение все още е ограничено на 1800 долара. Съгласно тази формула трябва да допринесете два пъти повече за пенсионирането си, за да извлечете пълната полза от съвпадението на работодателя.

Ако вашият работодател съответства на определена сума в долара, както в първия пример, трябва да внесете тази сума, за да увеличите максимално обезщетенията, независимо какъв процент от годишния ви доход може да представлява.

Ограничения за участие

Независимо дали вноските за вашите 401 (k) идват от вас или от съвпадение на работодателя, всички отсрочки подлежат на годишен лимит за вноски, диктуван от Службата за вътрешни приходи (IRS). За работодателите през 2019 г. общите вноски по всички 401 (k) сметки, държани от един и същ служител (независимо от текущото състояние на заетостта) са 56 000 долара или 100% от обезщетението, което от двете е по-малко.

Вие не плащате данъци върху съвместимите вноски, докато не ги изтеглите при пенсиониране.

Изборните отсрочки на заплатите обаче, направени от служителите, са ограничени до 19 000 щатски долара през 2019 г., спрямо 18 500 долара през 2018 г. Накратко, спестителят може да допринася до годишния лимит за отсрочка на заплатите до техните 401 (k) всяка година и работодателят може да допринесе до годишният лимит на IRS (56 000 долара през 2019 г. спрямо 55 000 долара през 2018 г.) чрез мач или допълнително обезщетение.

За да бъде ясно, сумата, която вашият работодател съвпада, не се отчита към годишната граница за отсрочка на заплатите. Имайте предвид, че тези ограничения може би се актуализират всяка година; обявяването на лимита за следващата година обикновено е през октомври или ноември.

IRS също така позволява на тези над 50 години да правят допълнителни вноски за догонване, предназначени да насърчат служителите, наближаващи пенсиониране, да увеличат своите спестявания. За 2019 г. годишният лимит за догонване е 6 000 долара, непроменен от 2018 г.

401 (k) График на получаване

В допълнение към прегледа на изискванията за съвместимост на вашия план 401 (k), научете се за графика на вашия план.

Графикът за определяне на диктува диктува степента на собственост върху вноските на работодателите въз основа на броя години на заетостта ви. Дори ако вашият работодател има много щедра схема на съвпадение, можете да загубите част или всички от тези вноски, ако вашата работа бъде прекратена - доброволно или неволно - преди да изтекат определени години.

Имайте предвид обаче, че всички вноски, които правите в своя 401 (k) акаунт, са 100% предоставени по всяко време и не могат да бъдат забранени.

„Типичният график дава на служителя процент на собственост, който постоянно се увеличава в заключителна стъпка с наемането на служителя. Според Бюрото по трудова статистика средният брой години, които трябва да бъдат изцяло определени, е пет, според Марк Хебнър, основател и президент на Index Fund Advisors, Inc., в Ървайн, Калифорния, и автор на „Програмата за възстановяване в 12 стъпки за активни инвеститори“.