Какви са данъчните последици от заема за застраховка животозастраховане?

Вземането на заем срещу вашата застрахователна полица не се счита за облагаем доход, според IRS. Ако обаче предадете своята политика или вашата политика се провали, IRS се уведомява за това данъчно облагаемо събитие и трябва да платите данък върху кредита плюс лихва при редовна ставка на данъка върху дохода. Това може да се превърне в проблем за някои хора, по-специално, ако лихвените им плащания не се извършват от джоба, а чрез дивиденти или паричната стойност на полицата.

Плащанията за лихви извън джоба не се облагат с данъци, така че данъците вече се плащат върху тази сума. Лихвените плащания, които не се извършват от джоба, често не покриват цялата дължима лихва, което води до добавяне на сложна лихва към главницата. Ако заемът ви седи недокоснат и натрупва лихва в продължение на десетилетия с минимални лихвени плащания, когато настъпи данъчно облагаемо събитие, бихте могли в крайна сметка да дължите данъци върху салдо, което е значително повече от първоначално заемното.

Облагаема сума

Облагаемата сума е реализираната печалба, която е всяка сума, която сте получили от паричната стойност на вашата полица, минус нетната премия, или общата сума на изплатените премии минус получените разпределения. Например, кажете, че имате полица за животозастраховане с парична стойност от 400 000 долара. Платихте премии в размер на 100 000 долара, но имате остатък от 300 000 долара върху неизплатен заем с полица без разпределение. Ако вашата политика се провали, сумата, която трябва да поискате като доход от данъците си, е 200 000 долара.