Временен нов акаунт

ОПРЕДЕЛЕНИЕ на временна нова сметка

Временната нова сметка е холдингово място, което е създадено във фонд, за да държи салдо в резултат на значителен паричен приток или отлив към фонда. Сметката е създадена за временно държане на тези средства, докато те могат да бъдат разпределени на притежателите на дялове, използвани за придобиване на допълнителни активи за фонда или за други големи разходи на фонда.

НАРУШЕНИЕ НАДОЛУ Временен нов акаунт

Временните нови сметки се създават от фондове с цел да се подпомогне оптимизирането и опростяването на процеса на счетоводство и паричен поток. Този процес се препоръчва от Глобалните стандарти за инвестиционни резултати (GIPS), набор от доброволни най-добри практики, разработени от Института за CFA, който има за цел да даде на инвеститорите допълнителна прозрачност за оценка на инвестиционните мениджъри. Чрез създаването на отделни сметки фонд може лесно да определи сумата на парите, която ще бъде разпределена на притежателите на дялове, или приблизително сумата пари, която ще използва за закупуване на допълнителни фондове за фонда.

Големите количества приток или отлив на пари в даден момент могат да бъдат смущаващи за поддържането на композит, който се определя от GIPS като съвкупност от един или повече портфейли, управлявани според конкретен инвестиционен мандат, цел или стратегия. Портфейлите с дискреция, които се плащат, се включват в композитите, докато недискреционните - не. Очакваният значителен приток или отлив ще изисква създаването на временна нова сметка в съответствие с насоките на GIPS, за да се сведе до минимум въздействието върху композита, който инвестиционният мениджър би искал да поддържа стабилен. Праговете за такива парични потоци, които изискват създаването на временни нови сметки, трябва да се определят преди съставянето на композицията и съобщението на клиентите.

Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.

Свързани условия

Как претеглената във времето норма на възвръщаемост - TWR измерва вашите инвестиционни печалби Претеглената във времето норма на възвръщаемост (TWR) измерва степента на възвръщаемост на портфейла, като премахва изкривяващите ефекти от промените в паричните потоци. повече Какво представлява капиталовото бюджетиране? Капиталовото бюджетиране е процес, който бизнес използва за оценка на потенциални големи проекти или инвестиции. Той позволява сравнение на приблизителните разходи с печалбите. повече Глобални стандарти за инвестиционна ефективност (GIPS) Глобалните стандарти за инвестиционни резултати (GIPS) са набор от доброволни стандарти за отчитане на резултатите, използвани от инвестиционните мениджъри по целия свят. повече Разбиране на периодите на отстъпка на изплащане Дисконтираният период на изплащане е процедура за капиталово бюджетиране, използвана за определяне на рентабилността на даден проект. Той дава броя на годините, необходими за прекъсване дори от предприемането на първоначалните разходи. повече Определение на управляваната сметка Тъй като управлявания акаунт е персонализиран според нуждите на отделния инвеститор и осигурява пряка собственост върху ценни книжа, той предлага няколко предимства пред взаимен фонд. Управляваните сметки обаче може да не са подходящи за всеки инвеститор. повече Как работи процентът на възвръщаемост на финансовия мениджмънт Коефициентът на възвръщаемост на финансовото управление е мярка за ефективност на недвижимите имоти, която коригира уникални дисконтови проценти за безопасни и рискови парични потоци. повече партньорски връзки