Данъчни съвети за индивидуалния инвеститор

Въпреки че много зависи от вашата лична ситуация, има няколко прости принципа - в действителност данъчни съвети, които се прилагат за повечето инвеститори и могат да ви помогнат да спестите пари. В тази статия ще разгледаме някои от тях, като обясняваме данъчните ползи от вземането на интелигентни решения при воденето на записи, инвестирането и отчитането.

Ключови заведения

• Съществуват данъчни съвети, които помагат на данъкоплатците да спестят пари, включително реинвестиране на дивиденти за намаляване на облагаемата печалба или инвестиране в освободени от данъци общински облигации.
• Акционерите могат да включат комисионни и комисионни за брокери в цената на своите акции.
• Отписването на разходите може да намали данъчните задължения, ако разходите са пряко свързани с улесняване на търговията или управление на портфейли.
• Капиталовите загуби могат да компенсират капиталовите печалби, намалявайки данъчното задължение.

Дивиденти

Вие сте инвеститор, който в крайна сметка плаща твърде много данък върху печалбата от капитала върху продажбата на дяловете на вашия взаимен фонд, защото сте пренебрегнали дивидентите, които автоматично са реинвестирани във фонда през годините? Реинвестираните дивиденти чрез увеличаване на инвестицията във фонд ефективно намаляват облагаемата ви печалба (или увеличават капиталовата ви загуба).

Например, кажете, че първоначално сте инвестирали 5000 долара във взаимен фонд и сте имали 1000 долара дивиденти, реинвестирани в допълнителни акции през годините. Ако след това сте продали своя дял във фонда за 7500 долара, облагаемата ви печалба е 1500 долара (7500 долара по-малко от първоначалните инвестиции от 5000 долара и 1000 долара реинвестирани дивиденти). Много хора забравят да приспаднат реинвестираните си дивиденти и в крайна сметка плащат данък върху по-висока сума (например 2500 долара).

Въпреки че намаляването на облагаемия доход в този пример може да не изглежда като голяма разлика, ако не се възползвате от това правило, може да ви струва в дългосрочен план. Пропускайки данъчните спестявания днес, вие губите усложнения потенциал за растеж, който допълнителните долари биха спечелили в бъдеще и ако забравите да вземете предвид реинвестираните дивиденти година след година, коригираните от данъка декларации ще страдат значително в дългосрочен план.

Водете точни записи на вашите реинвестирани дивиденти и преглеждайте данъчните правила, приложими за вашата ситуация, всеки данъчен сезон. Това ще ви напомни за подробностите, които трябва да използвате отново в своя полза и ще се надяваме да ви запознаят с новите възможности за избягване на данъци.

облигации

Когато фондовите пазари се представят лошо, инвеститорите търсят другаде места, където да вложат парите си. Мнозина намират сигурно убежище в облигациите, които често противоречат на акциите - и осигуряват доход от лихви за зареждане. И ето най-добрата част: Може да не се налага да плащате данък върху цялата получена лихва.

Как така? Ако сте купили облигацията между лихвените плащания (повечето облигации плащат полугодишно), обикновено няма да плащате данък върху начислената лихва преди покупката. Все още трябва да отчетете цялата сума на получените лихви, но ще можете да извадите начислената сума на отделен ред.

Много инвеститори също намират краткосрочния държавен дълг за удобно безопасно пристанище за парите си. За инвеститора на дребно общинските облигации (общини за кратко) могат да предложат значителни данъчни предимства. Тези облигации често се издават от държавни правителства или местни общини за финансиране на конкретен проект, като например изграждане на училище или болница или за покриване на специфични оперативни разходи.

Повечето общини се издават със статут на освобождаване от данък, което означава, че не се налага лихва, която генерират при подаване на данъчната декларация. Тези, които са с висока оценка и следователно с нисък риск, могат да бъдат много привлекателни инвестиции.

Отписвания

Купихте ли домашен компютър миналата година? Ако сте го направили, евентуално можете да отпишете част от разходите, ако сте използвали компютъра за извършване на сделки или за да помогнете за управление на портфолиото си. Частта от разходите за компютъра, която се приспада, зависи от това колко използвате компютъра за наблюдение на вашите инвестиции. Например, ако сте платили 1500 долара за компютър и го използвате, за да поддържате раздели за вашите инвестиции 20% от времето, 300 долара от разходите на компютъра са допустими като отписани разходи.

За инвеститорите, които инвестират в малки предприятия или са самостоятелно заети, има много оперативни разходи, които могат да бъдат отписани. Например, ако предприемете командировки през годината, за които е необходимо да си осигурите квартира, разходите за вашето настаняване и храна могат да бъдат отписани като бизнес разход, в определени граници, в зависимост от това къде пътувате. Ако пътувате често, забравянето да включите тези видове на пръв поглед лични разходи може да загуби много данъчни спестявания.

За собствениците на жилища, които са се преместили и продали жилището си през годината, важно значение при отчитане на капиталовата печалба от продажбата е цената на базата на покупката. Ако вашият дом е претърпял реновиране или подобни подобрения с полезен живот повече от една година, вероятно можете да включите разходите за подобренията в коригираната база разходи на вашия дом, като по този начин намалите капиталовата си печалба, направена от продажбата, и произтичащите от това данъци.

Програми за отсрочени данъци

Всеки път, когато търгувате акции, вие сте уязвими от данък върху печалбата. Извършването на вашите покупки чрез разсрочен с данък акаунт може да ви спести купчина пари. Отсрочените с данъци сметки се предлагат в много форми и размери. Най-известните са индивидуалните пенсионни сметки (IRA) и опростените пенсионни планове (SEP).

Основната идея е, че не се облагате с данъци, докато не ги изтеглите, в този момент тя се облага с данък като доход. Вероятно, тя ще бъде по-ниска, отколкото в момента, защото ще бъдете пенсионирани с малък или никакъв спечелен доход.

Освен това, макар че ползите от разсрочените с данъци сметки са значителни, те предоставят допълнително предимство на гъвкавостта, тъй като инвеститорите не трябва да се занимават с обичайните данъчни последици при вземане на търговски решения. При условие, че държите средствата си вътре в разсрочената от данъка сметка, имате свободата да затваряте позициите си рано, ако те са преживели силно поскъпване на цената, без да се съобразяват с по-високата данъчна ставка, прилагана за краткосрочните капиталови печалби.

Съпоставете печалбите / загубите си

В много случаи е добра идея да се съпостави продажбата на печеливша инвестиция с продажбата на губеща в рамките на същата година. Капиталовите загуби могат да се използват срещу капиталови печалби, а краткосрочните загуби могат да бъдат извадени от краткосрочните печалби. Освен това, ако имате особено лоша година, можете да пренесете 3000 долара от загубата си в бъдещи години. Това може да изглежда контраинтуитивно, но работи много добре.

Така наречените печалби и загуби от хартия не се отчитат, тъй като няма гаранция, че инвестициите ви няма да се променят в стойността, преди да затворите позицията си. Въпреки това, активно избирайки да освобождавате себе си (може би временно) от загубените инвестиции, можете успешно да съпоставите капиталовите си печалби с компенсиращи загуби, като значително намалите данъчната си тежест.

Капиталовите печалби и загуби се прилагат към данъчната ви декларация само когато са реализирани.

Добавете такси за брокер към стоковите разходи

Купуването на акции не е безплатно. Винаги плащате комисионни и може да плащате такси за трансфер, ако смените брокерските услуги. Тези разходи трябва да се добавят към сумата, която сте платили за акция при определяне на базата на разходите. Когато продавате акциите, извадете комисионната от продажната цена на акциите.

Мислете за тези разходи като отписване, защото те са преки разходи, направени, за да помогнете на парите ви да растат. В крайна сметка таксите за посредничество и транзакционните разходи представляват пари, които излизат директно от джоба ви като разход, направен при предприемане на инвестиция.

И въпреки че съвременните посредници за отстъпки често таксуват сравнително ниски такси, няма причина да избягвате да изисквате всеки възможен разход при подаване на данъците си. Много малки брокерски такси, направени през цяла година, могат да добавят до стотици долари, а за активни търговци, които всяка година правят стотици или дори хиляди сделки, тяхното въздействие може да бъде значително.

Задръжте на запасите си

Ето още един добър аргумент за стратегията за купуване и задържане: Краткосрочните капиталови печалби (по-малко от една година) винаги се облагат с по-висока ставка от дългосрочната. Разликата между данъчните ставки на дългосрочните и краткосрочните капиталови печалби може да бъде 13% или повече в някои държави и страни. Когато обмислите дългосрочните ефекти от усложненията върху намалените данъци върху дохода, възникнали днес, може да се окаже изгодно да се задържите върху вашите акции поне една година.

Повечето инвеститори планират да участват на пазарите на акции в продължение на десетилетия, може би се движат от акции към акции с течение на годините, но все още поддържат парите си активно работещи за тях на пазара по време на периода на натрупване на капитала им. Ако отговаряте на това описание, отделете време за обмисляне на данъчните предимства на използването на по-дългосрочна стратегия за купуване и задържане, ако вече не го правите - спестяванията могат да струват повече, отколкото си мислите.

Долния ред

Изглежда има почти толкова тънкости, вложени в данъчните закони, колкото има инвеститори, които плащат данъци. Част от успешния финансов план е проницателното управление на данъците, което включва да се гарантира, че активно се възползвате от възможностите за избягване на данъци, които се отнасят за вашата ситуация, както и да се уверите, че не пренебрегвате никакви разходи или други техники за намаляване на доходите, които могат да намалят облагаемата ви сума доходи.

Макар че много инвеститори са нетърпеливи да прочетат за следващата инвестиционна възможност, която има потенциал за възвращаемост на пазара, малцина влагат същото усилие, за да сведат до минимум данъците си. Направи си услуга, когато данъчният сезон се движи около тази година, като отделиш време, за да гарантираш, че правиш всичко възможно, за да държиш парите си в джоба. (Препоръчваме ви също да поговорите с данъчен специалист.) Спестяванията, които разкривате, могат да доведат до здравословен тласък на годишната ви декларация.