Използване на пенсиониране за вашата здравна спестовна сметка (HSA)

В нас се е вградило, за да максимизираме плана си за осигуряване на 401 (k) или подобен план за осигуряване на работното място като най-добрият начин да спестите за пенсиониране. Това със сигурност е добър съвет. Въпреки това през последните години се появи още едно средство за пенсионно спестяване, което може да превъзхожда 401 (k): сметка за здравни спестявания (HSA).

Какво е здравна спестовна сметка (HSA)?

Здравните спестовни сметки (HSAs) са спестовни сметки с облагане с данъци, предназначени да помогнат на хората, които имат здравни планове с високи приспадания (HDHP), с плащането на медицински разходи извън джоба си. Въпреки че тези сметки са достъпни от 2004 г., твърде малко американци, които отговарят на изискванията, се възползват от тях.

Според доклад от юли 2015 г. от Института за изследване на обезщетенията на служителите (EBRI), около 17 милиона души са имали здравноосигурителни планове, отговарящи на HSA през 2014 г., но само 13, 8 милиона от този брой са открили HSA. Проучване от април 2018 г. от американските здравноосигурителни планове (AHIP) на неговите застрахователни членове отчете 21, 8 милиона HSA студенти в 52 HDHP планове през 2017 г., спрямо 20, 2 милиона за предходната година. Тези видове здравни планове се предлагат от около 43% от работодателите в момента.

Нещо повече, в по-късен доклад EBRI отбелязва, че хората с HSAs са имали среден баланс от едва 2922 долара през 2016 г. - безпроблемно, като се има предвид, че допустимата годишна вноска през 2016 г. е 3 350 долара за тези с индивидуални здравни планове и 6 750 долара за тези със семейно покритие, Освен това само 6% от HSAs са били в инвестиционни сметки. EBRI установи, че почти никой не допринася за максимума и почти всеки взема текущи разпределения, за да заплати медицински разходи.

Всичко това означава, че потребителите, които имат HSAs, както и потребителите, които отговарят на условията за HSAs, но не са отворили такава, пропускат невероятна възможност за финансиране на по-късните си години. Време е да започнете нова тенденция.

Ключови заведения

• Здравословният план с висок размер, който трябва да се класирате за HSA, може да бъде по-благоприятен за бюджета, отколкото изглежда, тъй като премиите са толкова ниски.
• За разлика от гъвкавия разходен акаунт, вашите HSA пари са завинаги и са преносими.
• Можете да допринасяте за HSA до 65-годишна възраст, дори когато не работите.
• Инвестирайте своите пари от HSA; не го оставяйте в спестовна сметка.
• Запазете разписки за невъзстановени медицински разходи, откакто сте получили HSA. Можете да ги използвате, за да получите безмитни средства от вашата сметка.

Защо да използвате HSA за пенсиониране?

Предимството на тройния данък на HSA, подобно на това на традиционния 401 (k) план или IRA, го прави първокласен начин за спестяване за пенсиониране. Според неотдавнашна история в The Wall Street Journal, HSA са "най-предпочитаната от данъците сметка", пише Майкъл Китс, директор на финансовото планиране на Pinnacle Advisory Group Inc. в Колумбия, Md. "Използвайки един, за да спестите за пенсиониране разходите са по-добра стратегия от използването на пенсионни сметки. "

Предимства на HSA

Вашите вноски за HSA могат да бъдат направени чрез приспадане на заплати, както и от собствени средства. Ако последните, те са облагаеми с данъци, дори и да не разчитате на тях. Ако са направени от вашите собствени средства, те се считат за направени на базата преди данъчно облагане, което означава, че те намаляват задължението ви за федерален и държавен данък върху доходите - и не подлежат на облагане с FICA. В допълнение, вноските, които вашият работодател прави, не трябва да се отчитат като част от облагаемия ви доход.

Салдото в акаунта ви расте без данъци. Всяка лихва, дивиденти или капиталови печалби, които печелите, не са облагаеми.

Тегленията за квалифицирани медицински разходи са без данъци. Това е ключов начин, по който HSA превъзхожда традиционните 401 (k) или IRA като средство за пенсиониране: След като започнете да изтегляте средства от тези планове, вие плащате данък върху дохода върху тези пари, независимо от това как са средствата използва.

Също така по-добре: За разлика от 401 (k) или IRA, HSA не изисква от притежателя на сметката да започне изтегляне на средства в определена възраст. Сметката може да остане недокосната, колкото искате, въпреки че вече нямате право да участвате, след като навършите 65 години и отговаряте на условията за Medicare.

Нещо повече, балансът може да се пренася от година на година; не сте задължени по закон да го "използвате или загубите", както при гъвкава сметка за разходите (FSA). HSA може да се премести и с вас на нова работа. Вие сте собственик на акаунта, а не на вашия работодател, което означава, че акаунтът е напълно преносим и отива, когато и къде го направите.

Кой може да отвори HSA?

За да се класирате за HSA, трябва да имате здравно приспадащ здравен план и никаква друга здравна застраховка. Все още не трябва да се класирате за Medicare и не можете да бъдете претендирани за зависим от данъчната декларация на някой друг.

Основна загриженост, която много потребители имат по отношение на гореспоменатите предпочитани организации на доставчици (PPO), план за поддържаща здравна организация (HMO) или друга застраховка в полза на здравен план с висок размер, е, че те няма да могат да си позволят своите медицински разходи.

През 2019 г. HDHP има приспадане от най-малко 1350 долара за самообезпечение и 2700 долара за семейно покритие (и двете непроменени от 2018 г.). В зависимост от покритието, вашите годишни разходи за джобни през 2019 г. биха могли да станат толкова високи като $ 6, 750 за индивидуално покритие - или $ 13 500 за покритие на семейството - под HDHP. Тези високи разходи могат да бъдат една от причините тези планове да са по-популярни сред заможните семейства, които ще се възползват от данъчните предимства и могат да си позволят риска.

Според Fidelity обаче план с по-ниски приспадания като PPO може да ви струва повече от 2000 долара годишно с по-високи премии, защото плащате допълнителните пари, независимо от размера на медицинските ви разходи през тази година. За разлика от HDHP, разходите ви в по-голяма степен съответстват на вашите реални потребности от здравеопазване. (Разбира се, ако сте в ситуация, в която знаете, че разходите ви за здравеопазване вероятно са високи - жена, която е бременна, например, или някой с хронично медицинско състояние - висок приспадане може да не е най-добрият избор за вас.) Също така HDHP напълно покриват някои услуги за превантивна грижа, преди да срещнете своя приспадане.

Като цяло HDHP може да е по-благоприятен за бюджета, отколкото си мислите - особено когато вземете предвид предимствата му за пенсиониране. Нека да разгледаме как бихте могли да използвате функциите на HSA, за да финансирате по-лесно и по-стабилно пенсионирането си.

Максимален принос към 65-годишна възраст

Както бе споменато по-горе, вашите вноски за HSA се облагат с данъци, преди да навършите 65 години и да придобиете право на Medicare. Ограниченията на вноските от 3500 долара (самообезпечение) и 7 000 долара (семейно покритие) включват вноски на работодателите. Ограниченията за вноските се коригират ежегодно за инфлация.

Ако имате HSA и сте на 55 или повече години, можете да направите допълнителна вноска за „догонване“ от 1000 долара годишно и съпруг, който е на 55 или повече години, може да направи същото, при условие че всеки от вас има свой собствен HSA акаунт. Общият годишен принос на вашето семейство не може да надвишава 9 000 долара.

Можете да допринесете до максимума, независимо от доходите си, и цялата ви вноска е облагаема с данъци. Можете дори да допринасяте в години, когато нямате доходи. Можете също да допринесете, ако сте самостоятелно заети.

„Увеличаването на вноските преди 65-годишна възраст ви позволява да спестите за общи пенсионни разходи извън медицинските разходи“, казва Марк Хебнър, основател и президент на Index Fund Advisors, Inc., в Ървайн, Калифорния, и автор на „Индексни фондове: Програма за възстановяване в 12 стъпки за активни инвеститори. "

"Въпреки че няма да получите освобождаването от данъци", добавя Хебнър, "това дава на пенсионерите повече достъп до повече ресурси за финансиране на общи разходи за живот."

Не харчете своите вноски

Това може да звучи контраинтуитивно, но ние разглеждаме HSA преди всичко като инвестиционен инструмент. Разбира се, основната идея за HSA е да се даде данъчна облекчение на хората с високо приспадащ здравен план, за да направят медицинските си разходи извън джоба по-управляеми.

Но това трикратно данъчно предимство означава, че най-добрият начин да използвате HSA е да го третирате като инвестиционен инструмент, който ще подобри финансовата ви картина при пенсиониране. А най-добрият начин да направите това е никога да не харчите вноските си за HSA през работните си години и да плащате пари от джоба си за медицинските си сметки. С други думи, помислете за вноските си по HSA по същия начин, по който мислите за вноските си във всяка друга пенсионна сметка: недосегаема, докато не се пенсионирате. Не забравяйте, че IRS не изисква да вземате разпределения от вашия HSA през всяка година, преди или по време на пенсиониране.

Ако абсолютно трябва да похарчите част от вноските си преди пенсиониране, не забравяйте да ги изразходвате за квалифицирани медицински разходи. Тези дистрибуции не се облагат с данък. Ако сте принудени да харчите парите за нещо друго, преди да навършите 65 години, ще платите 20% неустойка и също ще плащате данък върху дохода върху тези средства.

Инвестирайте разумно своите вноски

Разбира се, ключът към максимизирането на неизразходваните Ви вноски е да ги инвестирате разумно. Вашата инвестиционна стратегия трябва да бъде подобна на тази, която използвате за другите си активи за пенсиониране, като например план 401 (k) или IRA. Когато решавате как да инвестирате активите на HSA, не забравяйте да вземете предвид портфолиото си като цяло, така че вашата цялостна стратегия за диверсификация и рисков профил да са там, където искате да бъдат.

Вашият работодател може да ви улесни да отворите HSA с конкретен администратор, но изборът къде да поставите парите си е ваш. HSA не е толкова рестриктивен като 401 (k); по-скоро е като IRA. Тъй като някои администратори ви позволяват да влагате парите си в спестовна сметка, където едва ли ще спечелите лихва, не забравяйте да пазарувате за план с висококачествени, евтини възможности за инвестиции, като например Vanguard или Fidelity.

Колко бихте могли да получите?

Нека да направим няколко прости математика, за да видим колко красива тази HSA спестяваща и инвестиционна стратегия може да се изплати. Ще използваме нещо близко до най-добрия сценарий и ще кажем, че в момента сте на 21 години, правите максимално допустимия принос всяка година за самостоятелен план и давате своя принос всяка година, докато навършите 65 години. Предполагаме че инвестирате всичките си вноски и автоматично реинвестирате всичките си възвръщаемости на фондовия пазар, като печелите средно годишна възвръщаемост от 8% и че планът ви няма такси. При пенсиониране HSA ще има повече от 1, 2 милиона долара.

Какво ще кажете за по-консервативна оценка? Да предположим, че вече сте на 40 години и влагате само $ 100 на месец, докато не навършите 65 години, печелете средна годишна възвръщаемост от 3%. Все още бихте свършили с близо 45 000 долара при пенсиониране. Изпробвайте онлайн HSA калкулатор, за да играете с числата за вашата собствена ситуация.

Увеличете максимално своите HSA активи

Ето някои опции за използване на натрупаните Ви вноски за HSA и възвръщаемост на инвестициите при пенсиониране. Не забравяйте, че дистрибуциите за квалифицирани медицински разходи не са облагаеми, така че искате да използвате парите изключително за тези разходи, ако е възможно. Не са необходими минимални разпределения, така че можете да задържите инвестираните пари, докато не се нуждаете.

Ако трябва да използвате дистрибуциите за друга цел, те ще бъдат облагаеми. След 65-годишна възраст обаче няма да дължите 20% неустойка. Използването на активите на HSA за цели, различни от квалифицирани медицински разходи, като цяло е по-малко вредно за вашите финанси, след като сте достигнали пенсионна възраст, защото може да сте в по-ниска данъчна категория, ако сте спрели да работите, намалите часовете си или смените работата.

По този начин HSA на практика е същият като 401 (k) или друга пенсионна сметка, с една ключова разлика: Няма изискване да започнете да тегляте парите на възраст 70½. Така че не е нужно да се притеснявате да спестите прекалено много в своя HSA и да не можете да използвате всичко това ефективно .

Времето е всичко

Като чакате колкото е възможно по-дълго да похарчите активите си HSA, вие увеличавате максимално потенциалната си възвръщаемост на инвестициите и си давате толкова пари, колкото е възможно да работите. Също така ще искате да вземете предвид колебанията на пазара, когато вземате дистрибуции, по същия начин, както при вземането на дистрибуции от инвестиционна сметка. Явно искате да избегнете продажбата на инвестиции на загуба, за да заплатите медицински разходи.

Изберете бенефициент

Когато отворите вашия HSA, ще бъдете помолени да посочите бенефициент, на когото всякакви средства, които все още са в сметката, трябва да отидат при смъртта ви. Ако сте женен, най-добрият човек за избор е вашият съпруг / съпруга, защото те могат да наследят баланса без данъци. (Както при всяка инвестиция с бенефициент, обаче, трябва да преразглеждате своите обозначения от време на време, тъй като смъртта, разводът или други промени в живота могат да променят избора ви.) Който и да е оставите HSA, ще подлежи на облагане с данък върху панаира на плана пазарна стойност, когато го наследят. Вашият администратор на план ще има формуляр за определяне на бенефициент, който можете да попълните, за да формализирате своя избор.

Плащайте здравни разходи при пенсиониране

Най-новото проучване на разходите за здравно обслужване на Fidelity Investments изчислява, че цената на здравеопазването през цялото пенсиониране за двойка, в която съпрузите са на възраст 65 години, е 280 000 долара. Това е увеличение с 2% от 2017 г. Средствата, събрани в HSA, могат да помогнат за такива високи разходи.

Квалифицираните плащания, за които могат да се оттеглят без данъци HSA, включват:

• Съплащания за офис-посещение
• Приспадания за здравно осигуряване
• Стоматологични разходи
• Грижа за зрението (очни прегледи и очила)
• Лекарства с рецепта и инсулин
• Медицински премии
• Част от премиите за данъчна застраховка за дългосрочна застраховка
• Слухови апарати
• Сметки за болнични и физическа терапия
• Инвалидни колички и проходилки
• Рентгенови лъчи

Можете също така да използвате баланса си по HSA, за да плащате грижи за домашни грижи, такси за обществено пенсиониране за доживотни грижи, дългосрочни грижи, такси за сестрински домове и храна и настаняване, които са необходими, докато получавате медицинска помощ далеч от дома. Можете дори да използвате вашия HSA за модификации, които правят дома ви по-лесен за използване с възрастта, като рампи, грайфери и парапети.

Една от стратегиите може да бъде събирането на квалифицирани медицински разходи в рамките на една година и да се използва HSA за освободени от данъци средства за тяхното изплащане, в сравнение с тегленето от други пенсионни сметки, които биха довели до облагаем доход.

„Използването на пари от HSA за изплащане на медицински разходи и дългосрочна застраховка при пенсиониране е от голяма полза за инвеститорите, предвид освобождаването от данък върху всички тегления, направени за финансиране, “ казва Хебнер. „С други думи, това е най-рентабилното начин за финансиране на тези разходи, защото те осигуряват на инвеститорите най-високата стойност след данъчно облагане. "Освен това имайте предвид, че има ограничения за това колко можете да платите без данък за застраховка за дългосрочни грижи въз основа на вашата възраст.

Възстановете себе си за разходи

HSA не изисква от вас да вземете дистрибуция, за да се възстановите през същата година, в която сте направили определен медицински разход. Основното ограничение е, че не можете да използвате баланса на HSA, за да възстановите себе си за медицински разходи, направени преди да сте установили сметката.

Затова запазете разписките си за всички разходи за здравеопазване, които плащате от джоба си, след като установите своя HSA. Ако в по-късните си години се окажете с повече пари в HSA, отколкото знаете какво да правите, можете да използвате баланса си на HSA, за да си възстановите разходите за тези по-ранни разходи.

Предупреждения относно използването на HSA за пенсиониране

Стратегиите, описани в тази статия, се основават на федералното данъчно законодателство. Повечето щати следват федералния данъчен закон, когато става дума за HSAs, но вашите може и да не го правят. Към момента на писане, Калифорния и Ню Джърси облагат с вноски HSA, а Ню Хемпшир и Тенеси плащат данъци върху HSA. Дори и да живеете в държава, която облага HSA, все пак ще получавате федералните данъчни облекчения.

В някои щати законопроектите са представени, но не са приети, за да се промени данъчният закон, за да съответства на федералното третиране на HSAs. Данъчното облагане на тези планове може да се промени в бъдеще на държавно или федерално ниво. Плановете могат дори да бъдат премахнати напълно, но ако това се случи, най-вероятно ще ги видим като събрани за съществуващите притежатели на акаунти, както беше в случая с Archer MSA.

Долния ред

Акаунт за спестяване на здравеопазване, достъпен за потребителите, които избират здравен план с висок приспадане, до голяма степен се пренебрегва като инвестиционен инструмент, но със своето трикратно данъчно предимство той предоставя отличен начин за спестяване, инвестиране и приемане на дистрибуции, без да плащат данъци.

Следващия път, когато избирате здравноосигурителен план, погледнете по-отблизо дали здравният план с висока издръжка може да работи за вас. Ако е така, отворете HSA и започнете да внасяте, веднага щом отговаряте на условията. Чрез максимизиране на вашите вноски, инвестиране на тях и оставяне на баланса недокоснат до пенсиониране, вие ще генерирате значително допълнение към другите ви възможности за пенсиониране.

Разбира се, не можете да оставите спестената опашка да развява медицинското куче. Не се препоръчва да съхранявате средствата от HSA, а не да се грижите за здравето си. Ако обаче финансово сте в състояние да използвате долари след данъчно облагане за текущите си разходи за здравеопазване, като същевременно спестявате вашите HSA долари преди данъци за по-късно, вероятно ще се радвате, че сте го направили.