Парите по сметка на гъвкава разходваща сметка (FSA) се преобръщат?

Гъвкава сметка за разходите (FSA) е сметка, в която работникът може да внесе долари преди данъка за заплащане на квалифицирани медицински разходи, включително доплащане, лекарства по рецепта, посещения на хиропрактика, очила и операция LASIK (вижте пълния списък в IRS публикация 502).

Ключови заведения

• Гъвкавата сметка за разходите (FSA) позволява на хората да заделят долари преди данъци, за да плащат за квалифицирани медицински разходи.
• До 500 долара неизползвани средства могат да се прехвърлят в следващата планова година.
• От 2019 г. IRS установява лимит за вноска на FSA в размер на 2700 щатски долара за квалифициран FSA.

Какво е FSA Rollover?

Министерството на финансите на САЩ промени първоначалното правило за използване или загуба на FSA, за да позволи някои средства да се преобръщат в края на плана. До 500 долара неизползвани средства могат да се прехвърлят в следващата планова година. Компаниите могат да предложат гратисен период до 2, 5 месеца за служителите да използват парите или да пренесат над $ 500 до следващата година. Работодателят може да избере да позволи по-малко от 500 долара да бъде преобърнат, но същият лимит за преобръщане трябва да важи за всички участници в плана.

Например, ако сте избрали да дадете 2600 долара за една година, но сте изразходвали само 2300 долара, можете да пренесете останалите 300 долара, които да използвате за следващата година. Имайте предвид, че ако сте изразходвали само 2000 долара, все още бихте могли да носите над 500 долара, но ще загубите останалите 100 долара.

Участието ограничава в зависимост от това колко трябва да дадете

IRS определя лимита на вноската на FSA, който се индексира ежегодно към инфлацията. Към 2019 г. тази цифра е била 2000 долара, но има начини да заобиколите тази шапка. Например, физическо лице, наето от две отделни компании, може да осигури 2700 долара съгласно плана на FSA на всеки работодател.

Обърнете внимание, че сумата, прехвърлена от предходна година, не се отчита от лимита на вноската за следващата година. Освен това сумите, които се прехвърлят, могат да продължат да се пренасят в следващите години.

Определяйки колко пари да заделяте по сметка на FSA от година на година, трябва да вземете предвид квалифицираните медицински разходи, които е вероятно да понесат, като например:

• Лекарството с рецепта се изплаща
• Стоматологични и ортодонтски разходи
• Очни изпити
• Контактни лещи и очила

За да определите приноса си за FSA за една година, оценете тези разходи като базова линия, като същевременно отчитате други потенциални разходи за семейно медицинско обслужване.

Гратисен период

Графичният период на FSA е период в края на годината, през който можете да използвате всякакви неизхарчени пари във вашата FSA. Гратисният период може да бъде до два месеца и половина, но може да бъде по-кратък в зависимост от настройката на плана.

Например, ако планът ви се изпълнява от 1 януари 2019 г. до 31 декември 2019 г., ще трябва до 15 март 2020 г. да използвате всичките си средства на FSA. Всяко неизползвано салдо на FSA за плана за 2019 г. ще бъде загубено след приключване на гратисния период.

Период на изтичане

Изпълнението е предварително определен период, през който можете да подадете искове за предходната година. Например, ако вашият период на изтичане продължава до 31 март, ще имате до това време да подадете искания за разходи, станали преди 31 декември. Периодите на изтичане могат да варират според плана.

Като пример за това как работи период на изтичане, ако сте посетили зъболекаря на 1 ноември, но все още не сте подали иск, все още можете да подадете заявление преди 31 март. Всички неизползвани средства след 31 март ще бъдат конфискувани.

Свържете се с администратор на обезщетения или отдел по човешки ресурси, за да получите всички подробности за гратисния период и периода на изтичане за вашия FSA план.

От 2019 г. IRS установява лимит за вноска на FSA в размер на 2700 щатски долара за квалифициран FSA.

FSAs срещу здравни спестовни сметки (HSAs)

За много хора разликите между FSA и HSA могат да бъдат объркващи. Има обаче няколко основни разлики, които е важно да се отбележи:

• Вие притежавате HSA; вашият работодател е собственик на FSA. Това означава, че HSA остава при вас, когато напуснете работодател, но не можете да направите същото с FSA.
• Можете да инвестирате средства в HSA; не можеш с FSA.
• Максимумите на приноса между двете се различават.