Преобразуване на традиционните спестявания на IRA в Roth IRA

Тъй като Roth IRAs бяха представени за първи път през 1998 г., много собственици на традиционните IRAs ги гледаха със завист.

Това е така, защото Ротс има поне две предимства пред традиционния вид. От една страна, парите, които теглите от Roth, са необлагаеми, стига да сте 59½ или повече и сте имали сметката поне пет години. Това включва както вашите вноски, така и доходите, спечелени от вас в парите. За разлика от тях, тегленията, които правите от традиционна ИРА, ще се облагат като обикновен доход.

От друга страна, собствениците на традиционните IRAs трябва да започнат да вземат необходимите минимални разпределения (RMD) от своите сметки до "1 април на годината, следваща календарната година, в която достигате 70½", според IRS. Собствениците на Roth могат да оставят сметките си недокоснати, докато не се нуждаят от парите или да предадат сметката на своите наследници.

Все пак има компромис. Традиционните собственици на IRA, които отговарят на изискванията, получават данъчна облекчение за парите, които влагат в сметките си. Собствениците на Roth не го правят; те вкарват пари след данъци в сметката си.

За щастие, за традиционните притежатели на ИРА, които копнеят за Рот, законът позволява реализация. По едно време само хора с доходи под определена сума бяха позволени да конвертират, но ограниченията бяха премахнати от 2010 г. Ограниченията на доходите все още се прилагат за вноските на Рот.

Но само защото можете да конвертирате, нали? Ето някои от плюсовете и минусите.

Случаят за преобразуване

1. Можете да спестите от данъци в дългосрочен план. Когато конвертирате част или всички пари от традиционния си IRA в Roth, трябва да платите данък върху дохода върху сумата за същата година. Въпреки това, преобразуването може да бъде умно, ако в по-късни години се окажете в по-висока пределна данъчна група или ако общите данъчни ставки се повишат като цяло. След като платите данък върху тези пари, той е без данък досега, без значение как данъчните ставки могат да се променят. Освен това всички пари, които печелите в тази сметка, също са без данъци. Парите в традиционна IRA растат без данъци, докато не ги изтеглите, но след като ги извадите, трябва да плащате данъци както върху първоначалните вноски, така и върху това, което са спечелили във времето.

„Що се отнася до конвертирането, времето е от съществено значение най-малко по три причини“, казва Матю Дж. Юре, вицепрезидент, Anthony Capital, LLC-Югозападен регион, в Сан Антонио, Тексас. „Първо, парите, вложени в Roth, трябва да имат пет години, за да защитят всеки растеж от данъци. Второ, често чрез постепенно преобразуване през няколко години можете да сведете до минимум прекъсването на текущата си данъчна ситуация. И накрая, възможността за конвертиране не е право, гарантирано от Конституцията - по-скоро това е вратичка, която се отвори след изтичането на първоначалната законодателна забрана, и вратичка, която беше атакувана наскоро. Въпреки че новата администрация изглежда по-податлива към поддържането на преобразуванията живи засега, изявленията на двете политически партии подчертават риска, който човек поема при отлагането на желана промяна. "

2. Ще избягате от RMD и сурови наказания. С традиционните IRAs, трябва да теглите определен процент от парите във вашата сметка всяка година, когато достигнете определена възраст, както е описано по-горе. В противен случай ще се сблъскате с голяма данъчна санкция - 50% от сумата, която не сте изтеглили. И, разбира се, ще дължите данък върху дохода върху всичко, което вземете. От друга страна, с Roth необходимите минимални разпределения никога не са необходими през живота ви. Ако имате други източници на доходи и не се нуждаете от парите във вашия Roth за разходи за живот, можете да го запазите непокътнат за своите благодарни наследници. „Roth IRAs могат да бъдат добър инструмент за планиране на имоти и данъци, тъй като те не са обект на RMDs, и стига да сте спечелили доходи, можете да продължите да правите вноски на всяка възраст“, ​​казва Стивън Ришал, експерт по пенсионно планиране и основополагащ партньор в 1080 финансова група в Лос Анджелис, Калифорния.

Ако имате нужда от пари, от друга страна и сте на възраст под 59½, можете да изтеглите вноските си - но не и печалбите им - без никакво наказание (прочетете Как да използвате Вашата Roth IRA като Спешен фонд) .

3. Това може да бъде единственият начин да го получите. Ако искате Roth, за наследяване или други цели, но печелите твърде много, за да допринесете за това, превръщането на пари, които вече имате в традиционна IRA, е единствената ви възможност . Вижте как мога да финансирам Roth IRA, ако доходите ми са високи, за да направя директни вноски?

Преобразуване на традиционните спестявания на IRA в Roth IRA

Делото срещу преобразуването

1. Може да плащате повече данъци в дългосрочен план. Превръщането от традиционна IRA в Roth може да има смисъл, ако ставките на данъка върху дохода (лично от вас или цялата страна) се увеличат в бъдеще. Но ако има вероятност да попаднете в по-ниска данъчна група по-късно, тъй като много хора са, след като се пенсионират, ще е по-добре да изчакате.

2. Сега ще се сблъскате с голяма данъчна сметка. В зависимост от това колко преобразувате, вашата данъчна сметка може да бъде значителна, а парите, за да я платите, ще трябва да идват отнякъде. Ако планирате да покриете данъците, като изтеглите допълнителни пари от традиционната си ИРА, обикновено ще бъдете подложени на 10% наказание за предсрочно изтегляне, ако сте на възраст под 59½. Дори и да не бъдете наказани, все пак ще намалите пенсионните си спестявания, за да плащате данъците. Взимането на парите от сметките за непълнолетни е по-добра идея, но не и перфектна. Като го дадете на IRS сега, вие ще жертвате всичко, което би могло да спечели, ако сте запазили инвестицията.

„Ако направите преобразуване, би трябвало да можете да плащате данъците с външен източник. В противен случай математиката не благоприятства преобразуването. Винаги помнете, че не се превръщате във вакуум и общата картина трябва да бъде оценена “, казва Морис Армстронг, основател на Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.

Как да конвертирате

Ако решите да искате да конвертирате, най-простият начин е финансовата институция, която понастоящем притежава традиционния ви IRA, да прехвърли част или всички тези пари в Roth. Ако предпочитате да преместите акаунта си в друга институция, новата трябва да е повече от щастлива да ви помогне.

Можете също да направите преобръщане, като изтеглите пари от традиционната си ИРА и ги депозирате в Roth сметка. Това обаче е най-рисковият вариант. Ако не завършите преобръщане в рамките на 60 дни, парите стават облагаеми и може да бъдете подложени на санкции. Нещо повече - тя вече няма да бъде в IRA - Roth или традиционна - и ще изгуби предимството на отложения данък или необлагаемия растеж. Вижте Ръководство за 401 (k) и IRA Rollovers .

Долния ред

Преобразуването на традиционна IRA в Roth IRA може да осигури необлагаеми доходи и предимства за планиране на имоти в бъдеще. Но сега ще трябва да плащате данъци върху парите, при това, което може да бъде по-висока ставка, отколкото ще дължите при пенсиониране. За повече информация вижте Roth vs.Traditional IRA: Кое е подходящо за вас?

„Като забележка за планирането, винаги е хубаво да имате данъчна диверсификация между видовете пенсионни сметки, които имате - преди всичко защото без кристална топка не можем да гарантираме какви ще са данъчните ставки в бъдеще. По-добре да разполагате с инструментите за реагиране на всякаква данъчна среда, отколкото да правите залагане на ол-ин за това какви ще са ставките “, съветва Дейвид С. Хънтър, CFP®, президент на Horizons Wealth Management, Inc.