Книжен баланс

ОПРЕДЕЛЕНИЕ на баланса на книгите

Книжният баланс е термин, използван за описване на средствата на депозит, след като са направени корекции за клирингови клирингови, плаващи средства или изисквания за резерв. Това е по същество сумата, която е наистина налична за изразходване и обикновено се изчислява като банков баланс, по-малко чекове, които тепърва трябва да се изчистват, депозити в транзит или други удръжки от сметката. Счетоводният баланс е балансът в счетоводната книга на дружеството и може да се използва за съгласуване на финансите на дружеството с банковия отчет и салдото в края на счетоводния период.

НАРУШЕНИЕ НАДОЛУ баланс на книгите

Балансовият баланс е терминът, който компаниите използват за описване на наличната сума за плащане на продавачите и извършване на покупки, след като са направени корекции за транзитни депозити, проверки, които все още не са изчистени, задължителни резерви и получени лихви от „плаващи фондове. " Компаниите, които имат много транзакции или пишат много чекове, увеличават вероятността сумата, която се показва в тяхната банкова сметка или в салдото на банката, да не е действителната сума пари, с която разполагат. Възможно е да има неплатен чек, който не е депозиран и освободен. Като следи баланса на книгите, компанията може да поддържа точни записи на наличните си средства под ръка за плащане на доставчици и извършване на покупки.

Пример за баланс на книги

Например, компания ABC пише чек на компания XYZ. Докато депозитите на компанията XYZ, които проверяват и изтрие сметката на ABC, банковият баланс на ABC все още ще се появява, сякаш тези средства са налични, когато всъщност вече са били казани. Книжният баланс ще е записал тази транзакция и ще осигури по-точен запис на наличните средства.

"Плаващи средства" е термин, използван за описване на лихви, получени от банките поради изтичане на времето между депозита и плащането на чекове. Когато чек се депозира в банка, той не се изплаща веднага. Времето между депозита и плащането на чека служи като възможност за разплащателната банка да спечели допълнителна лихва върху парите.

Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.

Свързани условия

Какво е неплатена проверка? Неплатена чек тегли средствата в банковата сметка на физическо лице или бизнес, но все още не е депозирана или депозирана от получателя. повече Определение на салдото на главната книга Остатъкът на главната книга се изчислява от банката в края на всеки работен ден и включва всички тегления и депозити за изчисляване на общата сума на паричната сметка. повече Научете какво е извлечение за банково съгласуване Извлечение за банково съгласуване е форма, която позволява на хората да сравняват своите записи на лични банкови сметки с данните на банката. повече Какво е наличен баланс? Научете повече за наличния баланс, салдото в проверките или сметките при поискване, които са безплатни за използване от клиента. повече Определение на паричната книга Паричната книга е финансов журнал, който съдържа всички касови постъпления и плащания, включително банкови депозити и тегления. още Примирение Помирението е счетоводен процес, използван за определяне дали парите, напускащи сметка, съответстват на изразходваната сума. повече партньорски връзки