401 (k) Теглените приходи се считат за доход?

Всички оттегляния от план 401 (k) се считат за доход и подлежат на облагане с данък върху дохода, включително капиталовите печалби. Когато вземете преждевременна дистрибуция - теглене преди навършване на 59½ на възраст от 401 (k), IRA или друга отсрочена данъчна сметка за пенсиониране или анюитет - това оттегляне също подлежи на допълнителен 10% данъчен данък от службата за вътрешни приходи ).

Когато 401 (к) заем стане облагаемо оттегляне

Около 401 (k) планове ви позволяват да вземате заеми до 50% от наличното ви салдо по сметката. Ако не можете да върнете пълния баланс на заема в рамките на пет години, той се счита за оттегляне и подлежи на облагане с данък върху дохода. Ако по това време сте на възраст под 59½, това ранно разпределение също подлежи на 10% наказателна такса.

Друг случай, при който заем от 401 (k) става облагаем 401 (k) теглене, е ако не можете да върнете остатъка от заема при прекратяване на работата.

Изключения от допълнителния 10% наказателен данък

Въпреки че всички разпределения 401 (k) подлежат на облагане с данък върху дохода, има няколко изключения от допълнителния 10% данъчен данък. Единият е, ако прехвърлите средствата в друг квалифициран пенсионен план.

Друга се отнася до разходите, свързани със здравето. Ако размерът на невъзстановените ви медицински разходи е повече от 10% от коригирания ви брутен доход (AGI) (7, 5%, ако сте на 65 или повече години) и вземете разпределение от 401 (k), за да покриете тези разходи, тогава IRS освобождава те.

Когато вземете заем от 401 (k), може да отворите отделна разплащателна сметка, за да депозирате тегленето и да извършите медицинските плащания. Съхранявайки подробна следа на хартията относно използването на средствата си 401 (k), можете да сте готови в случай на одит.