401 (k) спрямо пенсионен план: каква е разликата?

401 (к) плановете и традиционните пенсионни планове са две части от традиционното трикрако столче за пенсиониране: осигурена от работодателя пенсия, социално осигуряване и лични пенсионни спестявания.

Най-голямата разлика между план 401 (k) и традиционен пенсионен план е разграничението между план с дефинирани доходи и план с дефинирани вноски. Плановете с дефинирани доходи, като например пенсии, гарантират определен размер на месечния доход при пенсиониране и поставят риска от инвестиции и дълголетие върху доставчика на плана. Плановете за дефинирани вноски, като например 401 (k) s, поставят риска за инвестиране и дълголетие върху отделните служители, като ги помолят да изберат свои собствени пенсионни инвестиции без гарантирани минимални или максимални ползи. Служителите поемат риска както да не инвестират добре, така и да надживеят спестяванията си.

Има и други разлики, включително наличието на всеки план. Много по-вероятно е вашият работодател да предложи план за 401 (k) от пенсионен план в пакета си за обезщетения. Пенсиите станаха по-рядко срещани и плановете за дефинирани вноски трябваше да намалят слабостта, въпреки че бяха проектирани като допълнение към традиционните пенсии, а не като заместване.

401 (k) План

План 401 (k) се финансира основно чрез вноски на служителите чрез удръжки от заплащане преди данъци. Внесените пари могат да бъдат вложени в различни инвестиции, като акции, облигации, взаимни фондове и борсово търгувани фондове, в зависимост от това какви опции се предоставят чрез плана.

Всяко нарастване на инвестициите в 401 (k) става необлагаемо и няма ограничение на растежа на индивидуална сметка 401 (k). Основният недостатък на 401 (k) s е, че също няма етаж; 401 (k) s може да загуби стойност, ако базовият портфейл се представи лошо. Има по-голям компромис за риск / възвръщаемост при планове 401 (k).

Много работодатели предлагат програми за съвпадение със своите планове 401 (k), което означава, че те внасят допълнителни пари в сметка на служителя (до определено ниво), когато служителят прави своя собствен принос.

Например, приемете, че вашият работодател предлага 50% съвпадение на вашите индивидуални вноски за вашите 401 (k) до 6% от заплатата ви. Печелите 100 000 долара и допринасяте 6 000 (6%) за своите 401 (к), така че вашият работодател допринася допълнително 3 000 долара за вашите 401 (к).

Няма защита за дълголетие с 401 (k). Ако надживеете спестяванията си, няма да получите повече пари.

Пенсионен план

Служителите нямат контрол върху инвестиционните решения с пенсионен план и не поемат инвестиционния риск. По-скоро вноските се правят или от работодателя, или от служителя, често и двете, за инвестиционен портфейл, който се управлява от инвестиционен професионалист. Спонсорът от своя страна обещава да осигури определен месечен доход на пенсионираните служители за цял живот въз основа на внесената сума и често броя на годините, прекарани в работа за компанията.

Гарантираният доход идва с предупреждение: Ако портфейлът на компанията се представя лошо, компанията обявява фалит или се сблъсква с други проблеми, възможно е ползите да бъдат намалени. Почти всички частни пенсии се осигуряват от гаранционната корпорация за пенсионни обезщетения, като работодателите плащат редовни премии, така че пенсиите на служителите често са защитени.

Пенсионните планове представляват отделни служители със значително по-малък пазарен риск от 401 (k).

Ключови заведения

• 401 (к) плановете и пенсиите са два крака на трикраката столче за пенсиониране: пенсия на работното място, социално осигуряване и лични пенсионни спестявания.
• Пенсиите осигуряват гарантиран доход за цял живот, като работодателят поема риска от инвестиции и дълголетие. 401 (k) плановете поемат целия риск в ръцете на отделните служители.
• 401 (к) плановете са проектирани като допълнение към традиционните пенсии, а не като заместване, макар че сега това се иска да направят.

Съветник Insight

Ари Корвинг, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA

401 (k) се нарича също "план за дефинирани вноски", който изисква от вас, пенсионерът, да внесете вашите спестявания и да вземете инвестиционни решения за парите в плана. Следователно вие имате контрол над това колко сте вложили в плана, но не и колко можете да извлечете от него, когато се пенсионирате, което би зависило от пазарната стойност на тези инвестирани активи по това време.

От друга страна, пенсионният план обикновено е известен като "план с дефинирани доходи", при което спонсорът на пенсионния план или вашият работодател контролира управлението на инвестициите и гарантира определен размер на дохода при пенсиониране. В резултат на тази огромна отговорност много работодатели са избрали да прекратят пенсионните планове с дефинирани обезщетения и да ги заменят с 401 (k) планове.