4 Smart 529 План Алтернативи за разглеждане

След дебюта си през 1996 г., планът за спестявания в 529 колежа е считан за едно от най-добрите превозни средства, достъпни за тези, които спестяват за колежа. Планът вече е разширен, за да обхване образованието на К-12, съгласно Закона за данъчните облекчения и работните места.

Федералното освобождаване от данъци без спестявания, когато се използва за разходи за висше образование, съчетано с много високи лимити на вноски, правят тези планове идеален избор за спестявания в колежа. Има два основни типа 529 планове - предплатени планове за обучение и спестовни планове. С предплатен план за обучение се изплащат пари предварително за обучението и таксите на детето в определени училища. Спестовните планове са сходни с IRAs и се считат за инвестиции с предимство от данъци. Някои планове предлагат допълнително предимство на държавните данъчни облекчения за вноски, направени в рамките на техните планове.

Тъй като солидни 529 планове като цяло за спестяване за колеж, те не са идеалният избор във всяка ситуация. В зависимост от индивидуалните обстоятелства са на разположение други възможности за спестени колежи, които може да са по-идеални. Тъй като разходите за колежи продължават да нарастват, спестителите трябва да са наясно с всяко възможно предимство.

Ключови заведения

• Планът за спестявания в колеж 529 - който предлага без данъци спестявания, когато се използват за разходи за висше образование и много високи граници на вноски - е идеален избор за много хора, които искат да платят образование.
• Спестовната сметка за покриване на образованието на Coverdell (ESA) е добра алтернатива, която предлага повече възможности за инвестиции и безвъзмездно теглене за начални и средни разходи, както и за колеж.
• UGMA / UTMA са сметки, в които балансите трябва да се използват за облагодетелстване на дете, макар и не специално за образование; сметките се облагат с по-ниска данъчна ставка за деца, а възможностите за инвестиции са широки.
• Предплатените планове за обучение позволяват на студентите да купуват бъдещи кредити за обучение по текущи цени, спестявайки пари в дългосрочен план; обаче участват само определени училища и възможностите за инвестиране са по-ограничени.
• Въпреки че не са насочени към спестяванията в колежа, облагаемите сметки също са начин родителите да спестят пари за образование на детето; сметките нямат специални данъчни облекчения и се водят на имената на родителите.

Спестовни сметки за образование на Coverdell

Един от недостатъците на 529 планове е, че някои могат да предложат сравнително ограничено меню за избор. Много планове се разширяват, за да увеличат наличните си възможности за инвестиции, включително портфейли, базирани на възрастта и на риска. Тези, които не са доволни от избора в плана на държавата си, могат да намерят Coverdell Education спестовен акаунт (ESA) за привлекателен вариант.

Сметките на Coverdell решават проблема с ограничените възможности за инвестиране, тъй като позволяват инвестиции в почти всякакви ценни книжа, като акции, облигации и фондове. Те имат допълнителното предимство да позволят безвъзмездно изтегляне на печалби за квалифицирани разходи за начални, средни и колежи, докато 529 планове предвиждат тази разпоредба само за разходите в колежа.

Ниските граници на вноските и ограниченията за възрастови ограничения са недостатъци на Coverdell. Общият лимит на плана за вноски за Coverdell е едва 2000 долара годишно и не индексира инфлацията. Балансите в плана също трябва да бъдат изтеглени до момента, в който бенефициентът навърши 30 години, освен ако не бъде прехвърлен на друг член на семейството.

Някои от тези 529 алтернативи на плана не са толкова известни като план от 529, но поне трябва да бъдат разгледани от повечето инвеститори.

UGMA / UTMA акаунти

Единният акаунт за подарък за непълнолетни (UGMA) и равномерното прехвърляне към сметка на непълнолетните (UTMA) не предоставят данъчните облекчения на плана 529, но позволяват на притежателите на акаунти голяма свобода на преценка къде отиват парите и как се използват,

Въпреки че салдата в сметката трябва да се използват в полза на детето, те не са специално предназначени за колеж. Това може да е особено полезно за родителите, които не са сигурни дали детето им действително ще отиде в колеж. Подобно на Coverdell, инвестиционните опции за UGMA / UTMA са практически неограничени.

Тегленията от UGMA / UTMA сметките са облагаеми, макар и с данъчната ставка на детето, която обикновено е най-ниската скоба. За тези, които желаят да използват баланси в тези сметки за обучение в колежа, потенциалът за получаване на финансова помощ може да бъде повлиян. Тъй като салдата по сметките в UGMA / UTMA се считат за активи, докато 529 салда са освободени, може да затрудни получаването на финансова помощ.

По отношение на данъците правилата относно начина на работа на плановете са посочени в раздел 529 от Кодекса за вътрешните приходи; Законно плановете се наричат ​​„квалифицирани програми за обучение“, но често са наричани „раздел 529 планове“.

Предплатени планове за обучение

Предплатените планове за обучение са сравнително по-нов вариант за спестявания в колежа. Тези планове позволяват на студентите да закупуват бъдещи кредити за обучение за текущи цени, което води до значителни потенциални икономии на разходи в крайна сметка. Инвестицията в тези планове като цяло е по-подобна на 529 планове с това, че плановете предлагат меню от опции, обикновено включващи взаимни фондове.

Основният недостатък на балансите на предплатения план за обучение може да се използва само в участващите колежи и университети. Балансите в тези планове обикновено отговарят на условията само за обучение. Разходите за стая и борд са допустими само в редки случаи.

Облагаеми сметки

Облагаемите счетоводни сметки се водят на имената на родителите и не предоставят конкретни данъчни облекчения, но запазват собствеността върху баланси в имената на родителите. Въпреки че акаунтът може да се използва за разходи за колеж или друга цел на детето, тя не е непременно ангажирана, оставяйки родителите свободни да използват каквито и да било салда в сметката за каквато и да е цел, без санкции за теглене, които могат да съпътстват опциите, изброени по-горе.