Ще трябва ли да плащам данъци по моя 401 (K) план, ако прекратя работата си?

Ако решите да напуснете компанията, която държи плана ви 401 (k), имате четири възможности за справяне със средствата си. Данъчните последици зависят от това коя опция сте избрали. Ако обаче сте взели назаем от 401 (k) и напуснете работата си преди да изплатите заема, правилата са различни.

Ключови заведения

• Можете да оставите парите си в 401 (k), но вече няма да ви бъде разрешено да правите вноски в плана.
• Можете да преведете парите си на 401 (k) в новата си компания, но не всеки 401 (k) позволява такива преводи.
• Можете да създадете IRA за преобръщане и да прехвърлите средствата там, но не забравяйте да направите директно прехвърляне, за да избегнете плащането на данъци върху него.
• Можете да осребрите своите 401 (к), но това може да наложи наказание за предсрочно изтегляне и ще трябва да платите данъци върху цялата сума.

1. Оставете парите сами

Ще дължите ли данъци? Не
Няма реални последици за данъка за оставяне на вашите 401 (к) средства, паркирани в плана на стария ви работодател. Парите ви остават и нарастват без данъци, докато не ги изтеглите. Планът не е задължителен да ви остане, ако салдото по сметката ви е сравнително малко (по-малко от 5000 долара), но компанията, която притежава активите на плана, обикновено позволява на участниците да прехвърлят активите на плана 401 (k) в традиционна IRA в компанията.

Въпреки това няма да можете да правите допълнителни вноски в плана. И понеже вече не сте участник в плана на служителите, може да не получавате важна информация за съществените промени в плана или неговите инвестиционни избори. Освен това, ако решите да оставите вашите средства със стария си план, а след това по-късно се опитате да ги преместите, може да е трудно да накарате стария си работодател / доставчик на план да освободи средствата своевременно.

2. Преместете парите в нов план

Ще дължите ли данъци? Не
От вас не се изисква да плащате данъци за 401 (k) гнездото си, ако го преместите в план, спонсориран от вашия нов работодател. Въпреки това, уверете се, че ви харесват инвестиционните опции на новия план, преди да се ангажирате с него, и внимателно разгледайте свързаните с него такси.

Едно предупреждение: Докато 401 (k) средства отговарят на условията по ERISA за прехвърляне от един план в друг, планове от 401 (k) не се изискват. да приема трансфери. Вашата правоспособност да следвате тази опция зависи от правилата за плана на новата ви компания. Освен това, нещата могат да бъдат трудни, ако новият план не е 401 (k), тъй като не всички планове с дефинирани вноски имат право да приемат 401 (k) средства.

Едно предимство на този избор за по-възрастните служители: Дори след като достигнете възраст 70½, нямате право да приемате необходимите минимални разпределения (RMD) от 401 (k) на настоящия си работодател. Преместването на парите от 401 (k) от предишна работа към новата ви работа поставя тези пари от предишния работодател в пота 401 (k) на текущия работодател без RMD. Няма да ви се налага да вземате RMD на никой от тези пари, докато не напуснете работата си.

3. Създайте IRA за преобръщане

Ще дължите ли данъци? Не (ако вземете директен преобръщане)
Ако нямате възможност да прехвърлите към друг спонсориран от работодател план или не харесвате опциите на фонда в новия план 401 (k), създаването на IRA за преобръщане на средствата е добра алтернатива. Можете да превеждате всяка сума, а парите ви продължават да растат отсрочени с данъци.

Важно е обаче да изберете да извършите директно преобръщане, от план към план. Ако поемете контрола върху своите 401 (k) средства при непряко преобръщане, в който парите минават през вашите ръце, преди да влязат в IRA, вашият стар работодател е длъжен да удържа 20% от него за целите на федералния данък върху доходите и евентуално държавните данъци също.

4. Изплатете пари и вземете разпределение

Ще дължите ли данъци? да
Ще плащате данъци върху дохода по текущата си данъчна ставка върху разпределения от 401 (k). Плюс това, ако сте на възраст под 59½, вашата дистрибуция ще се счита за "преждевременна" и ще загубите 10% от нея до наказание за предсрочно изтегляне.

Ако имате неизплатен заем от своите 401 (k), ще трябва да го изплатите в определен срок или сумата ще бъде третирана като разпределение за данъчни цели.

Ако сте взели заем

Ако имате съществуващ заем 401 (k), независимо коя от горните опции изберете, когато напускате работата си, всички неизплатени 401 (k) салда по заема трябва да бъдат изплатени, обикновено до октомври на следващата година, която е срок за подаване на разширени данъчни декларации. Невъзстановените пари се третират като предсрочно изтегляне от IRS и вие плащате данъци върху сумата, в допълнение към това, че сте ударени с наказанието за предсрочно теглене, ако сте по-млади от 59½.