Разбиране на вашите 401 (k) и неговите предимства

Високи са шансовете, че не само сте чували за 401 (k) s, но всъщност притежавате един от тези изключително популярни пенсионни планове, финансирани от работодатели. Повече от 50 милиона работници участват активно в планове 401 (к), като над половин милион различни планове на дружеството са създадени. Като цяло в САЩ има зашеметяващо общо 4, 5 трилиона долара активи в рамките на 401 (k) s.

Въпреки това участието в един от тези планове не гарантира, че разбирате сложността му. Колкото по-добре разберете 401 (k), толкова по-добре ще оцените как се вписва във вашия инвестиционен портфейл и толкова по-добре ще можете да правите корекции в него с течение на времето.

Основите на 401 (k) s

Наречени след раздел от Кодекса за вътрешните приходи, 401 (k) s са дефинирани планове за вноски, които работодателите спонсорират като средство за пенсионно инвестиране. Ако вашият работодател предлага 401 (k), можете да изберете доброволно да внесете процент от дохода си в плана. Вноските се приспадат автоматично от вашата заплата и като доход преди данъчно облагане.

Средният план за 401 (k) предлага многобройни възможности за инвестиране, а много от тях включват допълнителни функции като автоматично записване и опции за нискотарифни фондови индекси.

IRS ограничава сумата, която можете да инвестирате в 401 (k). През 2019 г. лимитът на вноската от 401 (к) е 19 000 долара, спрямо 18 500 долара през 2018 г. Въпреки това, хора на възраст 50 или повече години, които очакват да достигнат тази избирателна граница от 401 (к), могат да допринесат за допълнителна сума до 6 000 долара за общо $ 25 000. Това допълнително плащане за доплащане е известно като лимит за прихващане.

Ако сте готови да попълните своите 401 (k) с долари след данъци или вашият работодател също допринесе (повече за това по-късно), лимитите са още по-високи: общо 56 000 долара през 2019 г., спрямо 55 000 долара през 2018 г. Ако сте на възраст 50 или повече години, вашият лимит през 2019 г. е 62 000 долара, включително приносът за наваксване, спрямо 61 000 долара през 2018 г.

В бъдеще лимитите на вноските от 401 (k) са индексирани към инфлацията, което означава, че лимитите на вноските ще нарастват повече през следващите години, в крак с инфлацията.

Тегленията от вашите 401 (k) се облагат с вашите преобладаващи данъчни ставки в момента, в който парите са изтеглени. Има ограничения за това как и кога можете да изтеглите пари от сметката. На възраст 70½ трябва да вземете от плана така наречените задължителни минимални разпределения (RMD) или иначе да се сблъскате с данъчни санкции. Ако изтеглите средства от 401 (k), преди да навършите 59½ годишна възраст, ще бъдете ударени с 10% такса за предсрочно изтегляне, както и всички приложими данъци.

Имайте предвид обаче, че ако все още работите на възраст 70½, не е нужно да вземате RMD от плана при настоящия си работодател (вижте по-долу за подробности). Вие обаче ще ги дължите от предишни 401 (k) s, ако все още имате пари в планове при някой предишен работодател.

401 (k) Плюсове

От благоприятно данъчно третиране до помощ от вашия работодател до осигуряване на щит от кредиторите, ето защо е добра идея да притежавате 401 (k).

Данъчни облекчения

Данъчните предимства на 401 (k) започват с факта, че редовните вноски са на база данък. Поради това сумите, които добавяте към плана си до този лимит от 19 000 долара / 25 000 долара, са освободени от текущия федерален данък върху доходите, което означава, че намаляват облагаемия ви доход за годината, в която ги правите. За да обезщетите ползата, буквално, вашите приходи от 401 (k) се начисляват на база отложено данъчно облагане. Това означава, че дивидентите и капиталовите печалби, натрупани във вашия 401 (k), също не подлежат на облагане с данък, докато не започнете тегления.

Тъй като няма да се надяваме, започнете да изтегляте средства, докато не се пенсионирате, има вероятност да плащате по-малко данък, отколкото сте направили, когато сте направили вноските. Повечето хора печелят по-малък доход след пенсиониране, отколкото когато са работили, което ги поставя в по-ниска данъчна група.

Съответстващи вноски

Някои работодатели предлагат да съответстват на сумата, която допринасяте за вашия план 401 (k), а някои дори добавят функция за разпределение на печалбата, която допринася част от печалбата на компанията и в пота. Ако вашата компания предлага една или и двете от тези функции, влезте в тях; те по същество представляват безплатни пари.

Ето как могат да работят тези перки от работодателя. Много компании предлагат 50% до първите 6%, които допринасяте за 401 (k). Да речем, че печелите заплата от 45 000 долара. Ако внесете 6% от годишните си приходи (2700 долара) към 401 (к), вашият работодател ще внесе допълнителни 50% от тази сума. Това са 1350 долара лесни пари. Някои работодатели дори отиват по-добре и съвпадат с вашите вноски долар за долар за първите 6%, което би добавило още 2700 долара при този сценарий, като по този начин удвои вашите годишни вноски към плана.

И накрая, спомняте ли си лимита на вноската от 19 000 долара годишно? Това се отнася само за това, което сте поставили лично в 401 (k); вноските на работодателите не се отчитат до тази годишна граница на вноските.

Продължаващи вноски, ако все още работите

С някои сметки за пенсиониране, включително традиционните IRA, вече нямате право да правите вноски, след като навършите 70½, дори ако все още работите. Това означава, че парите, които бихте могли да допринесете за такива планове на базата преди данъчно облагане, вместо това се облагат с данък по текущата ви ставка, която вероятно ще бъде по-висока от ставката, която ще плащате, след като се пенсионирате.

401 (k) s ви позволяват да избегнете тези недостатъци. Можете да продължите приноса си за тях, докато все още работите. Още по-добре, докато работите, сте пощадени от вземане на задължителни дистрибуции от плана, при условие че притежавате по-малко от 5% от бизнеса, който ви наема.

Приют от кредитори

Ако имате финансови проблеми, е полезно да разполагате с парите си на места, до които кредиторите не могат да имат достъп. Както се случва, 401 (k) s предлагат отлична защита на кредиторите. Това е така, защото тези планове са създадени съгласно Закона за сигурност на доходите при пенсиониране на служителите (ERISA), а акаунтите на ERISA като цяло са защитени от кредиторите на съдебни решения.

Освен това, 401 (k) s често предлагат известна защита от федерални данъчни права, които са държавни искове срещу активите на данъкоплатец с неплатени обратно данъци. Фактът, че плановете 401 (k) законно принадлежат на вашия работодател, а не на вас, затруднява IRS да постави залог върху сметката. В зависимост от езика, съдържащ се в финия шрифт на вашия акаунт, администраторите на вашите планове може да могат да откажат направо да спазят залог на IRS.

Данъчен обрат на Roth 401 (k)

Предимствата на допринасянето на доходите преди облагане с данъци към редовните 401 (k), когато доходите ви (и данъчната ставка) са на върха си, могат да намалеят, тъй като кариерата ви приключва. В действителност, вашите приходи и данъчна ставка всъщност могат да се повишат в бъдеще, тъй като плащанията за социално осигуряване и други подобни започват да започват.

Въведете различен аромат на пенсионната сметка, Roth 401 (k), опция, предлагана от все по-голям брой компании. Подобно на своя близък, Roth IRA, тази сметка получава вашите вноски като долари след облагане, но тегленията след това са напълно без данъци, стига да са изпълнени определени условия. Както при обикновените 401 (k) s, парите във вашата сметка растат без данъци. Въпреки това, както при редовните вноски от 401 (k), тези за вашия Roth 401 (k) са ограничени до 19 000 долара за 2019 г., въпреки че тези на възраст над 50 години могат по подобен начин да направят допълнителен принос в размер на 6 000 долара.

Roth 410 (k) s са също идеален път за хората с висока печалба, които искат да инвестират в Roth, но може да имат своя принос за Roth IRA, ограничен от техните доходи.

Няма ограничения за доходи, за да може да допринесе за Roth 401 (k). За разлика от това, не можете да допринесете за Roth IRA през 2019 г., ако модифицираният ви коригиран брутен доход (MAGI) е 137 000 долара или повече, а разрешените вноски започват постепенно да се освобождават от 122 000 долара. Ако сте женени и подадете заявления съвместно, намаленията започват от MAGI $ 203, 000 през 2019 г., като постепенното прекратяване започва от $ 193, 000.

Тези, които се пенсионират рано, споделят тези черти

Долния ред

Нищо чудно, че 401 (k) е най-популярният спонсориран от работодателя пенсионен план в страната. Предлагайки многобройни обезщетения, 401 (k) трябва да бъде част от вашето финансово портфолио за пенсиониране, особено ако вашият работодател отговаря на някой или всичките ви вноски.

След като се качите на борда с 401 (k), не се обръщайте просто и го оставете да работи с автоматичен пилот. Промени от година на година в лимитите на вноските. данъчните предимства и вашите финансови нужди правят разумно редовно да преглеждате изпълнението на плана си и всички алтернативи, които може да ви подхождат по-добре. Една област, която трябва да вземете предвид (но само след като допринесете достатъчно, за да постигнете съвпадение на работодателя, ако имате такъв): Бихте ли имали повече свобода да управлявате пенсионните си фондове, ако следващия си максимум плащате годишната вноска за IRA? За 2019 г. това е 6 000 долара, с възможност да отидете на 7 000 долара, когато сте на 50 или повече години. (За свързаното четене вижте "Вашият 401 (k): Какъв е идеалният принос?")