Начинени с данъци начини за заплащане на предучилищна възраст

Съществуват различни ползи за бабите и дядовците, които плащат за ранно образование за своите внуци. Повечето нанаси и поп-попове вероятно са чували за ползите от финансирането на сметка 529, която помага да се изплащат тези огромни разходи за колежи, като позволява издаването на изданието им да изтегли от него без данъци. Но сметките за частни предучилищни и начални училища също могат да бъдат страшни. Това е особено вярно в някои от по-големите градове на страната, където таксите могат да надхвърлят тези на държавните колежи. Например в Ню Йорк някои от по-ексклузивните начални училища могат да струват повече от 30 000 долара годишно.

Ползите от бабите и дядовците, които плащат за ранно образование

За щастие, Службата за вътрешни приходи (IRS) предлага някои приятни стимули за бабите и дядовците, които искат да помогнат в ранното образование. Възползвайки се от тези провизии, може да разтегнете всеки долар, който харчите, да не говорим за защитата на активите си от данъчния, когато имотът ви се предаде на наследниците ви.

Освобождаването от данъци

Обикновено данъкоплатецът може да предоставя само 14 000 долара годишно на всяко внуче (или някой друг за този въпрос), без да се налага да плаща данък за подаръци. Това означава, разбира се, че една двойка може да даде общо 28 000 долара за всяко дете. Този лимит обаче не се прилага, ако плащате директно училището на внучето си, за да покрие таксите за обучение. Това „освобождаване от образование“ е чудесен начин за хората да допринесат за тези стръмни разходи за частно образование.

За по-възрастни хора с големи активи също е отлично средство за планиране на имоти. (За повече информация вижте Какви са данъците за подаръци? ) Всички пари, които давате на бабите си, помагат да намалите размера на имота си за данъчни цели. Това може да доведе до огромна разлика, като се има предвид, че правителството отнема 40% парче от имоти, по-големи от 5, 49 милиона долара. Въпреки че вашите наследници не плащат данъците директно, вие им правите огромна услуга, като останете под този праг.

На теория бабите и дядовците могат да използват освобождаването от образование и за покриване на сметки за предучилищна възраст. Но тук нещата стават малко по-мрачни. Ако предучилищното училище е по-скоро детско заведение, отколкото образователна институция, нямате късмет. Според уебсайта на IRS: „Квалифицирана образователна организация е тази, която обикновено поддържа редовен факултет и учебна програма и обикновено има редовно записан орган от ученици или студенти, които посещават мястото, където редовно се извършват образователните му дейности.“ Така че, ако планирайте да плащате обучение в част от страната с висока цена, не забравяйте да намерите училище, което отговаря на критериите. Също така е важно да се има предвид, че освобождаването работи само за квалифицирани разходи за обучение. Той няма да кандидатства за допълнителни разходи, като книги и консумативи.

Ако детето се запише в училище, което изисква договор, експертите предупреждават, че лицето, което плаща сметката - дори и да е баба и дядо - трябва да бъде този, който я подписва. В противен случай IRS може да спори, че бабата и дядото правят облагаем подарък на родителя, дори ако това не е така.

Спестовни сметки за образование на Coverdell

Много грамотни баби и дядовци знаят за 529 планове за спестявания в колежа, но има и друга, по-гъвкава опция, която понякога лети под радара. С акаунта на Coverdell Education спестявания (ESA) можете да помогнете на вашите баби да спасят не само за колеж, но и за начални и средни училища. Както при план 529, бенефициентите могат да изтеглят безплатния данък за квалифицираните разходи. ESA обаче предлагат повече възможности за инвестиции и по-ниски разходи. (За повече информация вижте Планове за спестовни колежи: Финансиране на 529 или Coverdell? )

Една спънка е сравнително ниските граници на доходи за плановете на Coverdell. Можете да допринесете до 2000 долара годишно за сметка на баба, но само ако промененият ви коригиран брутен доход е под 95 000 долара годишно - или 190 000 долара, ако подадете съвместна декларация. В този момент надбавката започва да намалява. На онези, чийто модифициран коригиран брутен доход надхвърля $ 110 000 - $ 220 000, ако се подават съвместно, е напълно забранено да правят вноски.

Има обаче доста лесна работа. Просто подарете парите на внуците си и ги накарайте сами да отворят ESA. Като им позволите да спестят предварително за частно училище по облекчен с данъци начин, вие получавате повече от всеки изразходван долар. Нещо повече, това е друг начин да намалите размера на имотите си, което може да помогне на заможните семейства да се освободят от страховития данък върху имотите.

Долния ред

В IRS има няколко разпоредби, които са в полза на бабите и дядовците, които искат да помогнат да плащат за частно предучилищно и начално училище. Възползвайки се от тези дърворезби може да помогне за свиване на данъчната ви сметка както сега, така и в бъдеще. Ако плащате директно обучение, просто бъдете сигурни, че училището отговаря на условията за освобождаване от данък.