Застраховка Живот с единична премия

Какво е животозастраховане с единична премия?

Животната застраховка с единична премия (SPL) е вид животозастраховане, което начислява на притежателя на полица еднократно авансово плащане на премията, за да финансира изцяло полицата. Някога това е било популярно данъчно убежище.

Животната застраховка с единична премия се финансира изцяло от стартирането, така че парите се натрупват бързо; но размерът на обезщетението за смърт варира в зависимост от това колко са инвестирани, възрастта и здравето на притежателя на полицата към момента на начисляване на застраховката.

02:28

Колко животозастраховане се нуждаете?

Разбиране на животозастраховането с единична премия

Животната застраховка с единична премия изисква голяма сума пари от застрахователя, която поставя този вид застраховка извън обсега на много кандидати. Голямото предимство на животозастраховането с единична премия е, че единственото плащане изцяло финансира полицата, като веднага гарантира значително обезщетение за смърт на бенефициентите.

Друга полезна характеристика на някои застрахователни полици с единична премия е способността им да финансират дългосрочни грижи, ако застрахованият го изисква. Някои застрахователни полици с единична премия позволяват на застрахованите да теглят от данъка върху смъртта без данък да плащат разходи за живот. Такива оттегляния съответно намаляват размера на обезщетението за смърт.

Две популярни политики за единична премия са целодневен живот с единична премия и променлив живот с една премия. Двете се различават по това как всяка политика натрупва парична стойност. Първият предлага безрисков лихвен процент. Втората инвестира паричната стойност в активно управлявани портфейли и идва с рисковете и потенциалните ползи от активното инвестиране.

Ключови заведения

• Животът с единична премия (SPL) е застраховка, при която притежателят на полица плаща еднократна сума пари в замяна на гарантирано обезщетение за смърт.
• По своята същност политиката изисква притежателят да има достъп до голяма сума пари отпред, което означава, че не е финансово осъществимо за много лица.
• Две често избирани опции включват цял ​​живот с единична премия осигурява безрисков фиксиран лихвен процент, докато променливият живот с единична премия инвестира парите в активно управлявани портфейли.
• Предимствата на SPL включват значително изплащане на бенефициенти, поради еднократното финансиране и възможността за достъп до част от паричните средства за дългосрочна грижа, ако е необходимо.

Застраховка Живот с единична премия като модифициран договор за дарение

Конгресът на САЩ прие закон за данъчната реформа от 1986 г., за да опрости кода за данък върху доходите и да затвори вратичките. Все още отворена вратичка беше животозастраховането с единична премия, което бързо стана популярно като данъчен подслон.

Много животозастрахователни полици предлагат данъчни предимства, но полиците за еднократна застраховка животозастраховане бяха особено изгодни. Първо, единното плащане на премията позволява на притежателя на полица да зареже огромна сума пари в полицата наведнъж. Второ, много политики за единична премия предлагат „измиване на заеми“ - заеми срещу паричните стойности на полиците, които са действително безлихвени и без данъци, лихвеният процент по паричната стойност, отменящ лихвата по кредитите.

Конгресът прие Закона за техническите и разни приходи от 1988 г., за да възпрепятства използването на полици за животозастраховане като данъчни убежища. Актът прекласифицира застрахователните полици с единична премия като модифицирани договори за дарение (MEC). МИК отпускат заеми и освобождават оттегляне на база „LIFO“. Това означава, че облагаемите печалби излизат от политиката преди безвъзмездното връщане на принципа, като по този начин намаляват тяхната полезност като данъчни убежища.

Въвеждането на МИК подтикна хората да се обърнат към полиците за цял живот за своите данъчни облекчения. Докато всички застрахователни полици с единична премия са МИК, полиците за целия живот стават МИК само ако надхвърлят лимитите на премиите. Инвеститорите, които искат да използват политиките за целия живот като данъчни убежища, се опитват да извлекат максимално данъчно предимство на политиката, без да преминават на територията на МИК.

Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.

Свързани условия

Термин Застраховка Живот Терминът животозастраховане е вид животозастраховане, което гарантира изплащане на обезщетение за смърт през определен период от време. още Универсално животозастраховане Универсалното животозастраховане е трайно животозастраховане, включващо компонент за инвестиционни спестявания и ниски премии. още Въведение в теста за натрупване на парична стойност (CVAT) Тестът за натрупване на парична стойност (CVAT) е тест за определяне дали финансов продукт може да се облага с данък като застрахователен договор вместо инвестиция. повече Променливо животозастраховане Променливото животозастраховане е постоянен животозастрахователен продукт с отделни инвестиционни сметки и често предлага гъвкавост по отношение на паричните преводи и натрупването на парична стойност. още Застраховка Животно застраховане с променливо преживяване Променливото животозастраховане е променливо животозастраховане, което покрива две лица и изплаща обезщетение за смърт, само след като и двамата са починали. повече Какво е цялото животозастраховане? Цялостното животозастраховане осигурява покритие за живота на застрахования и предлага спестяващ компонент за натрупване на парична стойност. повече партньорски връзки