Как да преобърнете вашите 401 (k)

Когато напуснете работа, трябва да решите какво да правите с 401 (k). Вашите възможности за избор: Оставете го там, където е (това има смисъл, ако харесвате предлаганите от плана инвестиционни опции), прехвърлете го на квалифициран пенсионен план при нов работодател ( ако получите нова работа и новият работодател приема преобръщане и харесвате инвестиционните опции в новия план) или го прехвърлете на собствения си IRA (ако искате максимален контрол над вашите възможности за инвестиция). Ако искате да прехвърлите средства от вашия 401 (k) в квалифициран план на нов работодател или на вашия IRA, имате две възможности, всяка със своите плюсове и минуси и някои бръчки, които трябва да вземете предвид.

Директно преобръщане

Ако пенсионният Ви план ви прави разпределение, помолете неговия доверител да извърши плащането към друг квалифициран пенсионен план или IRA, което е директно преобръщане. Обикновено трябва да попълните някаква документация, потвърждавайки, че искате администраторът или попечителят на плана (лицето, отговарящо за плана) да извърши този превод. Можете да преобърнете всички или само част от средствата, отговарящи на условията за дистрибуция.

• Професионалисти. Обикновено дистрибуциите от квалифициран пенсионен план подлежат на автоматичен данък при източника от 20%, но директното преобръщане избягва удържането. Дори ако планът ви изпраща чек, стига да се плаща към новия план или IRA, той се третира като директно преобръщане и няма задържане.
  
• Минуси. Може да отнеме време на довереника да обработи документите ви и да изпрати средствата по новия план.
  

Специално внимание към акциите на дружеството: Ако акаунтът ви включва акции на работодателя, прехвърлянето, което включва запасите, може да не е добър ход; частичното преобръщане може да е по-добро. Ето защо: Акцията има нереализирано поскъпване (NUA), което е разликата между първоначалната цена и нейната текуща справедлива пазарна стойност. Ако преобърнете акциите, вие губите потенциалната данъчна облага от превръщането на обикновения доход в преференциално облагани капиталови печалби. С преобръщане евентуалното разпределение, произтичащо от акциите, ще се облага с обикновен доход.

За разлика от това, ако вземете текущо разпределение на акциите (наречено натурална дистрибуция), ще плащате обикновен доход (и 10% неустойка, ако е под 59½ години) върху първоначалната цена на акцията, но се позиционирате за благоприятно данъчно третиране по-късно. NUA, плюс всички бъдещи оценки, ще се облагат с данъци като капиталови печалби, когато в крайна сметка продадете акциите.

60-дневен преобръщане

Можете да направите преобръщане, като депозирате средства, които получавате като разпределение от своите 401 (k) в друг квалифициран пенсионен план или IRA. Прехвърлянето може да бъде завършено чрез потвърждаване на чек, който ви е направен от 401 (k), или чрез депозиране на средствата във вашата собствена (не IRA) сметка и след това пишете на чек по тази сметка, платима по новия план или IRA. Имате 60 дни от датата на получаване на дистрибуцията за завършване на прехвърлянето.

Професионалисти

Вие имате контрол върху средствата за краткосрочен план и можете да ги използвате, преди да завършите прехвърлянето. Например, ако имате нужда от средства за конкретна цел (напр. Да платите данъчната си сметка за годината), можете да използвате дистрибуцията и няма да плащате данък върху дохода, стига да излезете с други средства, за да завършите преместването в рамките на 60-дневният период.

Против

Разпределението подлежи на автоматичен данък при източника от 20%. Ако вземете дистрибуция и решите да направите пълно преобръщане, ще трябва да излезете с 20% сумата от собствения си джоб, за да завършите прехвърлянето; ще възстановите тази сума, когато подадете данъчната си декларация.

Например, кажете, че имате 40 000 долара в своите 401 (k) и искате да вземете пълно разпределение. Планът ще ви изпрати 40 000 долара (50 000 долара - 20% от 50 000 долара). За да направите пълен преобръщане, за да не дължите текущ данък върху дистрибуцията, ще трябва да използвате 40 000 долара, които сте получили плюс 10 000 долара от собствените си пари, за да завършите преместването. Когато подадете декларацията си, удържаните 10 000 долара са данъчен кредит, който можете да получите като възстановяване. Друг недостатък е, че е твърде лесно да пропуснете 60-дневния срок за преобръщане, въпреки добрите намерения.

Ако направите това и не можете да получите разширение от IRS, ще дължите данък върху дохода от дистрибуцията. Нещо повече, ако сте на възраст под 59½ години, ще дължите 10% наказание за ранно разпределение, освен ако не можете да покажете, че сте използвали средствата за цел, която е освободена от наказанието (напр. Вие сте инвалиди). Забележка : Ако дистрибуцията включва вноски след данъци, които сте направили в определена сметка (функция, подобна на Roth IRA, която работодателите добавят към 401 (k) s), само печалбата от тези вноски се облага с данък и подлежи на наказание, ако не го направите “ t завършете преобръщане навреме.

Трансфер до Roth IRA

Roth IRA ви позволяват да натрупате средства, които в бъдеще ще бъдат без данъци. Можете да прехвърлите някои или всичките си 401 (k) на Roth IRA. Това преобръщане обаче няма да избегне текущия данък. В момента ще се облагате с данък върху частта, която влиза в Roth IRA. Смята се за преобразуване на Roth IRA (по същия начин, както ако сте превърнали традиционна IRA в Roth IRA).

Долния ред

Ако стойността на вашата сметка в размер на 401 (k) е под 1000 долара, довереният може да реши да ви изплати средствата, независимо от вашите предпочитания; средствата ще подлежат на облагане с 20% данък при източника. Ако стойността е между 1000 и 5000 долара, довереният може да депозира парите в IRA под ваше име, освен ако не изберете дистрибуция. За по-големи акаунти зависи от вас да вземете решение. Когато се съмнявате, консултирайте се с финансов съветник. За свързана информация прочетете как да използвате средства, основани на възрастта във Вашия 401 (k) и какво да направите, ако увеличите максимално 401 (k).