Как работят 401 (k) тегления, когато сте безработни

Ако се окажете безработни и вашите спестявания не са достатъчни, за да ви приличат, докато не наемете нова работа, естествено е да се замислите дали можете да използвате своите 401 (к) средства. (Бързо резюме: План 401 (k) е спонсориран от работодателя спестовен план, който позволява на служителите да дават приходи преди данъци, насочени към изграждането на гнездото за пенсиониране. Вноските често се инвестират в ценни книжа, като взаимни фондове или акции на дружеството. Лихви, капиталовите печалби и дивиденти могат да растат в рамките на плана, без да се облагат с данъци. Обикновено парите не могат да бъдат изтеглени от 401 (k), докато титулярът на сметката достигне възраст 59½. Тегленията, взети от сметката преди 59½, подлежат на 10 % наказание, в допълнение към облагането с обичайната ставка на данъка върху дохода на служителя. След това изтеглянията - официално известни като разпределения - от 401 (k) плановете се облагат като обикновен доход.)

Безработицата представлява серия от възможности за избор на индивид, който притежава 401 (k). Първо, възниква въпросът дали да запазите сметката при предишния работодател или да я преобърнете (или директно да я прехвърлите) в индивидуална пенсионна сметка (IRA). Правилно обработено, IRA преобръщане представлява прехвърляне в натура, при което еднократна сума от разсрочена от работодателя разсрочена сметка за данък се премества в индивидуална сметка. Ако се спазват указанията за вътрешни приходи (IRS), прехвърлянето не се счита за данъчно облагаемо събитие.

Ако направите тази стъпка, бихте могли да улесните достъпа до средствата: Въпреки че ще трябва да плащате данъци при тегленето, без значение, може да не се налага да плащате 10% неустойка. Въпреки това, вие ще бъдете подчинени на правилата за теглене на затруднения за IRAs (вижте 9 безвъзмездни изтегляния на IRA ). Сред разрешените оттегляния на трудности, които не подлежат на наказание: увреждане и нужда от заплащане на здравно осигуряване или по-високи образователни разходи. Дори и да не сте тръгнали по най-добрите условия, прочетете останалата част от тази статия, преди да решите дали да продължите да преобръщате 401 (k) в IRA.

Правилото за възраст 55 години

Ако безработицата се задържи, хората са изправени пред втори въпрос: Какво се случва, ако не са достигнали 59½ и трябва да се докоснат до своите 401 (k), за да запазят сметките си платени? Има някои специални опции, които могат да помогнат на безработните работници да избегнат допълнителни санкции и все още да получат достъп до около 401 (к) пари.

Ако станете безработни през календарната година, когато навършите 55 години (или след това), е, че не е нужно да чакате до възраст 59½, за да получите достъп до парите си от 401 (к), без да се налага да плащате 10% неустойката. В действителност, ако все още имате други 401 (к) пари при работодател, който сте напуснали отдавна, вие също ще получите достъп до тези средства. Това обаче не е вярно, ако прехвърлите тези пари в IRA. Между другото, за разлика от безработицата, няма значение дали сте уволнен, уволнен или уволнен.

По същество равни периодични плащания

Ами ако сте под 55? Има и друга възможност да получите ръцете си при дистрибуциите, без да бъдете начислени 10% неустойка. Безработни лица могат да получават това, което се нарича почти еднакви периодични плащания (SEPP) от планове 401 (k) съгласно правилото 72 (t) на IRS.

Плащанията трябва да бъдат разпределени за минимален период от пет години или докато индивидът навърши 59-годишна възраст, в зависимост от това, кое от двете е по-голямо. Има три различни (сложни) метода за изчисляване на дистрибуциите по SEPP: необходима минимална дистрибуция, амортизация и анютивизация. Вашият избор на метод на разпределение може да бъде променен веднъж след избори, ако доходите се нуждаят от промяна. След като получателят достигне 59½, тегленията могат да бъдат преустановени или да бъдат придвижвани нагоре или надолу без наказание. Няма допълнителни правила, докато не се изисква минимално време за разпространение на възраст 70½.

Плащанията обикновено се изчисляват въз основа на продължителността на живота на титуляра на сметката или комбинираната продължителност на живота на участника в плана и неговите бенефициенти. Разпределенията могат да се извършват с всякаква честота през годината, стига тегленията да не надвишават предварително изчислената годишна стойност. Ако сумата е произволно променена, изключението от 10% неустойка се отрича и трябва да платите неустойките.

Bankrate има калкулатор, който може да ви помогне да прецените какво бихте изтеглили, но това е една задача, която изисква помощта на финансов съветник, за да сте сигурни, че го правите правилно.

Можете също да изтеглите пари от IRA, използвайки метода SEPP. Обсъдете най-добрия подход със съветник, преди да вземете окончателно решение.

Теглене на труд

Около 401 (k) планове дават възможност за теглене на затруднения въз основа на това, което IRS определя „непосредствена и тежка финансова нужда.“ „За разлика от оттеглянето на затруднения от IRA, тези разпределения на затруднения подлежат на 10% наказание за предсрочно изтегляне.

Обстоятелствата, които отговарят на насоките на IRS (ако планът на вашата компания го позволява) включват определени медицински разходи, разходи за закупуване на основно жилище, суми, необходими за избягване на изгонването от основно местожителство, както и разходи за обучение или образование. Лицата, които получават средства от квалифицирани пенсионни сметки, трябва да поддържат доказателство, че нуждата съществува.

Тези тегления са разрешени само след изчерпване на необлагаемите кредитни привилегии. Освен това разпределението не трябва да надвишава необходимото количество. Ако стационарният престой в болница създаде приспадане на 5000 долара отговорност, тегленето не трябва да надвишава размера на медицинските разходи. Въпреки това, общото оттегляне може да бъде увеличено до 5500 долара, което позволява допълнителна сума за покриване на разходите за данъци или санкции на IRS.

Необходимостта не се счита за тежка и непосредствена, ако има други ресурси, включително активи, притежавани от съпруг / съпруга или малолетни деца.

За повече информация относно това вижте Когато оттеглянето на затруднение 401 (k) прави смисъл .

Долния ред

Очевидно е, че е всичко друго, но не е идеално да се възползвате от пенсионни фондове, преди да сте всъщност пенсионирани. Но понякога това може да бъде неизбежно. Опитайте се да следите какво сте прекарали и ако успеете да си намерите друга работа, направете специални усилия, за да върнете това, което сте взели в 401 (k) на вашия нов работодател, ако има такъв. Ако сте на 50 или повече години - или когато достигнете тази възраст, не забравяйте да направите допълнителни „приспадащи вноски“ за своите 401 (k) и IRA. За данъчната 2018 година можете да плащате допълнителни $ 6000 на година в своите 401 (к), за обща вноска от 24 500 щатски долара и допълнителни $ 1000, за общо $ 6 500, във вашия IRA.

За друга помощ през този труден момент вижте Как да кандидатствате за осигуряване за безработица и помощ! Моите обезщетения за безработица изчерпват.