Държави с най-високи равнища на данък върху доходите за единични и семейни доходи

Ако бихте могли да живеете навсякъде по света, не бихте ли искали да познавате страните с най-високи данъци върху доходите преди да се преместите? Може би, но това не е единственият въпрос. Местата за най-високо данъчно облагане ще зависят не само от доходите ви, но и от вашия статут на подаване. Освен това страните с най-високи данъци върху високите доходи - Португалия, Словения, Белгия, Финландия и Швеция - са най-вече различни от страните с най-високи данъци върху средно доходите.

Независимо дали сте неженен или женен с деца, също има значение. Дания има едни от най-високите данъци в света както на несемейните, така и на омъжените данъкоплатци, но останалите четири страни във всяка категория са напълно различни, въпреки че всички са в Европа. Тези данни (най-новите налични от 2018 г.) идват от Организацията за икономическо сътрудничество и развитие (ОИСР), форум, който позволява на правителствата от 36 напреднали и развиващи се страни по света, 25 от които са в Европа, да работят заедно към икономическото и социалното благополучие на хората.

Ключови заведения

• Тежестта на данъка върху дохода варира в зависимост от страната според размера на плащанията в програмите за социално осигуряване, както и спецификации като възраст и статус на собственика на дома.
• Съществува различие между най-високата и най-ниската тежест върху данъка върху дохода сред страните от ОИСР.
• Различните държави също поставят данъкоплатците в различни скоби въз основа на нивото на доходите си, семейното си положение и броя на зависимите.

Държави с най-висок данък върху дохода за сингъла

Първо, нека да разгледаме страните с най-високи средни ставки на данък общ доход при средната работна заплата за един човек без деца.

1. Белгия, 42, 0%

Белгия, подобно на много държави, които ще обсъдим тук, има прогресивен данък, което означава, че хората с по-високи доходи плащат повече данъци, отколкото хората с по-ниски доходи. Най-високата му прогресивна ставка е 50%. Приходите от собственост, работа, инвестиции и различни източници са всички данъци. Ставки на данъка върху капиталовите печалби зависят от вида на капитала. Служителите плащат и данък социално осигуряване в размер на 13, 07% от доходите си. Правителството допуска удръжки за бизнес разходи, социални вноски и 80% от изплащането на алименти, а има лична надбавка въз основа на статут на подаване.

2. Германия, 39, 7%

Германия налага прогресивен данък върху доходите и капитала, който намалява до 45%. Източниците на облагаемия доход включват селско стопанство, горско стопанство, бизнес собственост, заетост, самостоятелна заетост, спестявания и инвестиции, наем на имоти и капиталови печалби. Първите 801 евро от спестявания и приходи от инвестиции не се облагат с данъци, благодарение на надбавката на спестителя. Има данък при източника от 25% върху лихвите и дивидентите и 15% данък, удържан при източника.

Членовете на определени църкви плащат 8% или 9% църковен данък, който е облагаем с данък. Църковните данъци се събират в много европейски страни. В някои случаи от членове на църквата се изисква да плащат процент от дохода на църквата, към която принадлежат; в други всички данъкоплатци плащат църковен данък, но имат възможност да го платят на държавата, вместо на религиозна организация.

Доходът до 8 652 евро се счита за лична помощ и не се облага с данък. Други удръжки включват процент вноски към законоустановен пенсионен осигурителен план; премии за здравно осигуряване; застрахователни премии за частни злополуки, живот, безработица и инвалидност; дарения за регистрирани благотворителни организации; и до 6000 евро годишно в обучение за бъдеща професия.

3. Дания, 36, 1%

Прогресивният данък върху дохода на Дания възлиза на 55, 8%, а средният индивид плаща 45%. Датчаните плащат 8% данъчен данък върху пазара на труда, 5% данък за здравеопазване, 22, 5% до 27, 8% за общински данъци, социалноосигурителни данъци в размер на 1080 DKK (164 USD) годишно и данъци върху капиталовата печалба от 27% или 42%, Има данък при източника от 27% върху дивидентите и 25% върху авторските възнаграждения.

Приходите от заетост, бонуси, обезщетения за рента, бизнес приходи, такси, пенсии, анюитети, социалноосигурителни обезщетения, дивиденти, лихви, капиталови печалби и доходи от наем от недвижими имоти са облагаеми. Има и доброволен църковен данък от 0, 43% до 1, 40%.

Данъчните отчисления са налични за ограничени вноски за одобрени датски пенсии, осигуряване за безработица, лихви по дълга, благотворителни вноски, невъзстановени командировки за работа и двойни домакинства.

4. Австрия, 34, 9%

Австрийците плащат прогресивни данъци до 55% върху спечеления доход, което включва доходи от заетост и някои предимства. Инвестиционният доход и капиталовите печалби се облагат с 27, 5%. Служителите с бели якички допринасят 18, 07% от доходите си за социално осигуряване, докато служителите със сини яки допринасят 18, 2%, при таван от 4, 530 евро.

Австрия предоставя автоматични данъчни кредити въз основа на броя на лицата в едно домакинство, които печелят доходи, както и кредити за деца и пътуване на работа. Определени разходи, свързани с работа и разходи за грижи за деца, се облагат с данъци.

5. Унгария, 34, 5%

За разлика от други страни, обсъждани в тази статия, Унгария оценява плосък данък върху доходите на физическите лица, а не прогресивен и ставката е 16%. Този процент звучи сравнително ниско, но тъй като се прилага за всички доходи, това не означава непременно, че унгарците имат по-ниска обща данъчна тежест.

Пасивният доход от източници като дивиденти, лихви и имоти под наем също се облага с 16%. Унгария осигурява удръжки за професионално обучение и разходи за командировки, а семействата получават приспадане за всяко дете. Унгария третира всеки съпруг като отделен данъкоплатец. Социалноосигурителните вноски са 18, 5% от доходите на служителите.

Как се сравняват САЩ

Съединените щати влизат с 25, 6% в тази категория средно печелили сингли без деца, което й дава 16-та най-висока данъчна ставка. Страните с най-ниски средни ставки на данъка върху доходите на лицата без деца са деца Чили (7, 0%), Мексико (10, 3%) и Корея (13, 8%).

Може да мислите, че високите данъци в една страна са ценна компенсация, ако получавате много социални осигуровки, стандартът ви на живот е висок и смятате, че правителството използва вашите данъчни долари разумно.

Най-висок данък върху дохода за женените

Страните с най-висок среден данък върху доходите на физическите лица са различни за семейства с две деца. Единствено Дания прави първите пет в тази категория и в единичната, без категория деца.

1. Турция, 25, 8%

Ставки на данъка върху доходите в Турция варират от 15% до 35%. Турция облага данъка върху дохода от търговски, селскостопански и професионални дейности; заплати и заплати; приходи от недвижима собственост; дивиденти, лихви и възнаграждения; и други доходи, включително капиталови печалби. Начисляват се приспадания за медицински и образователни разходи, разходи за пенсионно и частно здравно осигуряване и някои дарения.

2. Дания, 25.3%

Тъй като в предишния раздел покрихме данъчните ставки на Дания, ето още малко информация за данъчното облагане в Дания. Жителите плащат данъци върху доходите в световен мащаб, а съпрузите трябва да подават поотделно. Капиталовите печалби от продажба на жилище обикновено са освободени от данъци. Повечето данъкоплатци получават лична помощ на стойност 44 000 DKK (6 700 USD) и надбавка за работа. Физическите лица плащат данъци върху собствеността, а всеки друг, освен съпруг, който получи наследство, плаща данък върху наследството. Потребителите плащат данъци върху добавената стойност за повечето стоки и услуги.

3. Финландия, 25, 2%

Финландия облага данъчните си доходи по прогресивни ставки, които възлизат на 31, 75%. Лицата също плащат вноски за социално осигуряване и данък за обществено излъчване. Финландия облага данъка върху дохода върху заплати, заплати, пенсии и социални помощи, както и капиталови доходи от инвестиции. Спечеленият доход се облага с национални данъци, общински данъци и църковни данъци.

4. Холандия, 23, 8%

Холандия категоризира всички приходи като една от трите категории: 1) заплати, заплати, обезщетения в натура, пенсии и доходи от собственост на жилища; 2) приходи от предприятия от значителни стопански участия; 3) спестявания и приходи от инвестиции. Всяка категория има свои собствени удръжки и данъчни ставки, а общите данъчни кредити се прилагат към нетния доход, след като се обобщят трите категории. Доходите се облагат с прогресивни ставки от 36, 5% до 52%. В тези ставки са включени данъци за социално осигуряване. Женените двойки трябва да подадат съвместно, освен ако не са подали молба за развод, а някои несемейни двойки също трябва да подадат съвместно.

5. Норвегия, 23, 0%

Норвегия облага данъците на заплатите, дивидентите, лихвите, възнагражденията, недвижимите имоти, доходите от капитал и печалбите от промишлени, търговски и селскостопански дейности. Печалбите от продажбата на основно жилище не се облагат с данък след една година собственост. Работниците, работодателите и държавата допринасят за социалното осигуряване, което изплаща пенсии и медицински помощи.

Жителите получават лични удръжки и неограничено приспадане за лихви, платени по дългове. Данъчните кредити за деца са достъпни само за документирани разходи за деца под 12 години, при условие че са ограничени за дете. Лица, които са по-млади от 34 години, които спестяват, за да си купят къща, получават облекчение за облагане на доходите в размер на 20% от спестената сума.

Данъчна ставка на САЩ за женени двойки

Съединените щати влизат в тази категория с 13, 7%, което й дава 21-ата най-висока данъчна ставка. Страните с най-ниски общи средни ставки на данъка върху доходите на личните двойки с две деца с две деца са Ирландия (–0, 3%), Чехия (1, 7%) и Швейцария (4, 2%). Има доста несъответствие между най-високата и най-ниската тежест върху данъка върху доходите сред страните от ОИСР.

Белгия, Германия, Дания, Австрия и Унгария имат най-висок данък върху доходите за сингъла, докато Турция, Дания (отново), Финландия, Холандия и Норвегия имат най-висок данък върху доходите за женени двойки с две деца.

Долния ред

Тежестта върху данъка върху дохода варира толкова много в зависимост от страната поради ставките, по които всяка страна финансира социалноосигурителни програми като пенсии за старост и здравни грижи. В някои страни, като Холандия, данъците за социално осигуряване са значително по-високи от базовите данъци.

Всяка страна също предоставя различни нива на обезщетения на своите граждани, а хората получават различна възвръщаемост на сумите, които плащат в програмите за социално осигуряване въз основа на лични фактори, включително доходи, възраст и здравно състояние.

Различните държави също поставят данъкоплатците в различни скоби въз основа на нивото на доходите си, семейното си положение и броя на зависимите. Така че, само защото една държава има особено висока или ниска обща ставка на данъка върху дохода, не ви говори много за това как бихте могли да пътувате в тази държава при всички обстоятелства, които съставляват вашето уникално положение.