Може ли вашите 401 (k) да окажат влияние върху социалните ви обезщетения?

Не. Доходът, който получавате от 401 (k) или друг квалифициран пенсионен план, не влияе върху размера на пенсионните обезщетения за социално осигуряване, които получавате всеки месец. Въпреки това може да се наложи да плащате данъци върху някои или всичките си обезщетения, ако годишният ви доход надвиши определен праг - и вашите 401 (k) разпределения могат да го накарат да направи това.

Ключови заведения

• Приходите от пенсии за социално осигуряване не се променят въз основа на други доходи за пенсиониране, например от 401 (k) средства за план.
• Вместо това доходите от социално осигуряване се изчисляват от доходите ви през целия живот и възрастта, на която сте избрали да започнете да получавате обезщетения за социално осигуряване.
• Разпределенията от 401 (k), обаче, могат да увеличат общия ви годишен доход до степен, че доходите ви от социално осигуряване ще бъдат облагани с данъци.

Защо 401 (k) доходът не засяга социалното осигуряване?

Вашите обезщетения за социално осигуряване се определят от сумата, която сте спечелили през работните си години - години, през които сте плащали в системата чрез данъци за социално осигуряване. Тъй като вноските за вашите 401 (к) се правят с компенсация, получена от работа от американска компания, вече сте платили данъци за социално осигуряване върху тези долари.

Но изчакайте - не бяха ли вноските ви за вашата сметка от 401 (k), направена с долари преди данъка? Да, но тази функция за данъчно убежище се прилага само за федералния и държавния данък върху доходите, а не за социалното осигуряване. Все още плащате данъци за социално осигуряване върху пълния размер на обезщетението си през годината, в която сте го спечелили.

„Вноските за 401 (k) подлежат на облагане със социално осигуряване и Medicare данъци, но не подлежат на облагане с данъци върху доходите, освен ако не правите вноска Roth (след облагане)“, отбелязва Марк Хебнър, основател и президент на Index Fonds Advisors Inc. в Ървайн, Калифорния и автор на фондове за индекси: Програмата за възстановяване в 12 стъпки за активни инвеститори.

Накратко, това е причината да дължите данък върху дохода върху 401 (k) разпределения, когато ги вземете, но не и данък за социално осигуряване. И размерът на вашето обезщетение за социално осигуряване не се влияе от облагаемия ви доход от 401 (k).

Данъчното въздействие от 401 (k) спестявания

Често не дължите данъци върху обезщетенията за социално осигуряване по описаната по-горе причина: Плащахте вноските си през работните си години. Но може да се наложи да плащате данъци върху дохода върху някои от своите обезщетения, ако комбинираният ви годишен доход надвишава определена сума.

Праговете за доходи се основават на вашия "комбиниран доход", който е равен на сумата от коригирания брутен доход (AGI), който включва спечелените заплати, тегленията от всички пенсионни спестовни сметки (като IRA и 401 (k) s), всяка получени без данъци лихви и половината от вашите социални осигуровки. Ако вземете големи дистрибуции от традиционните си 401 (k) през дадена година, когато получавате обезщетения - и не забравяйте, че трябва да започнете да ги приемате от всички 401 (k) s, когато навършите 70½ - по-вероятно е да надхвърлите прага на дохода и увеличете данъчното задължение за годината.

Според администрацията на социалното осигуряване през 2019 г., ако общият ви доход за годината е по-малък от 25 000 долара и подадете заявление като физическо лице, няма да бъдете задължени да плащате данъци върху която и да е част от социалните ви осигуровки. Ако подадете заявление като съпружеска двойка, този лимит се повишава до 32 000 долара.

Може да се наложи да плащате данъци до 50% от обезщетенията си, ако сте физическо лице с доходи между 25 000 и 34 000 долара или ако подадете съвместно и имате доход между 32 000 и 44 000 долара. До 85% от вашите обезщетения може да се облагат с данък, ако сте несемейни и печелите повече от 34 000 долара или ако сте женени и печелите повече от 44 000 долара. Ако сте женен, но подадете отделна декларация, има вероятност да подлежите на облагане с данък върху дохода върху общата сума на вашите обезщетения, независимо от нивото на доходите ви.

Други фактори, влияещи върху социалноосигурителните помощи

В някои случаи други видове доходи за пенсиониране могат да повлияят на размера на вашите обезщетения, дори ако събирате обезщетения по сметката на съпруга си. Вашите обезщетения могат да бъдат намалени, за да отчитате доходите, които получавате от пенсия, въз основа на приходи от държавна работа или от друга работа, за която вашите приходи не са били обложени с данъци за социално осигуряване. Това засяга предимно хора, работещи на държавни или местни държавни длъжности, федералната държавна служба или тези, които са работили за чуждестранна компания.

Ако работите на държавна длъжност и получавате пенсия за работа, която не се облага с данъци за социално осигуряване, вашите обезщетения за социално осигуряване, получени като съпруг или вдовица или вдовец, се намаляват с две трети от размера на пенсията. Това правило се нарича компенсиране на държавната пенсия (GPO). Например, ако имате право да получавате 1200 долара социално осигуряване, но също така получавате 900 долара на месец от държавна пенсия, вашите обезщетения за социално осигуряване се намаляват с 600 долара за отчитане на доходите ви от пенсия. Това означава, че размерът на вашите обезщетения за социално осигуряване е намален на 600 долара, а общият ви месечен доход е 1500 долара.

Разпоредбата за премахване на непредпазливостта (WEP) намалява несправедливото предимство, дадено на онези, които получават обезщетения за своя сметка и получават доходи от пенсия въз основа на доходи, за които не са плащали данъци за социално осигуряване. В тези случаи WEP просто намалява обезщетенията за социално осигуряване с определен фактор, в зависимост от възрастта и датата на раждане на заявителя.

Какво определя вашето обезщетение за социално осигуряване?

Размерът на вашите обезщетения за социално осигуряване до голяма степен се определя от това колко сте спечелили през работните си години, възрастта, когато се пенсионирате, и очаквания период на живот.

Първият фактор, който влияе върху размера на вашите обезщетения, е средната сума, която сте спечелили по време на работа. По същество, колкото повече печелите, толкова по-големи ще са ползите ви. Годишният информационен лист на SSA показва, че работниците, които се пенсионират на пълна възраст за пенсиониране, ще получат максимална сума на обезщетението от 2861 долара за 2019 г. Администрацията за социално осигуряване изчислява среден месечен размер на обезщетението въз основа на средния ви доход и броя на годините, които се очаква да живеете.

В допълнение към тези фактори, възрастта ви, когато се пенсионирате, също играе решаваща роля при определянето на размера на обезщетението ви. Въпреки че можете да започнете да получавате обезщетения за социално осигуряване още на 62-годишна възраст, размерът на вашите обезщетения се намалява за всеки месец, който започнете да събирате преди пълната си пенсионна възраст. (Пълната възраст за пенсиониране е 66 и шест месеца за тези, които навършат 62 години през 2019 г. Тя се увеличава с два месеца всяка година, докато не достигне 67; за всеки, роден през 1960 г. или след това, пълната възраст за пенсиониране ще бъде 67.)

Обратно, размерът на обезщетението ви може да се увеличи, ако продължите да работите и забавите получаването на обезщетения над пълната пенсионна възраст. Например през 2019 г. максималната месечна сума на обезщетенията за тези, които се пенсионират на пълна възраст за пенсиониране, е 2861 долара. За тези, които се пенсионират рано, на 62-годишна възраст, максималният спад до 2, 209 долара, докато тези, които чакат до 70-годишна възраст - най-новото, което можете да отложите - могат да събират обезщетение от 3, 770 долара на месец.

Долния ред

Доходът от 401 (к) не влияе върху размера на вашите социални осигуровки, но може да увеличи вашите годишни доходи до момент, в който те ще бъдат обложени или обложени с по-висока ставка. Това може да бъде главоблъсканица за някой, който е на възраст, в която се изисква както да започнат да се оттеглят от 401 (k), така и да започнат да събират социално осигуряване. Уверете се, че сте запознати с годишните промени в праговете на социално осигуряване и фактора на данъчните задължения, когато планирате пенсиониране или решавате колко голямо ще бъде разпределението на 401 (k).