Банкова гаранция срещу акредитив: Каква е разликата?

Банкова гаранция и акредитив са обещания от финансова институция, че кредитополучателят ще може да погаси дълг към друга страна, независимо от финансовите обстоятелства на длъжника. Въпреки че са различни, както банковите гаранции, така и акредитивите уверяват трета страна, че ако заемащата страна не може да изплати дължимото, финансовата институция ще се намеси от името на кредитополучателя. Осигурявайки финансова подкрепа на страната, която взема заем (често по искане на другата), тези обещания служат за намаляване на рисковите фактори, насърчавайки транзакцията да продължи. Но те работят по малко различни начини и в различни ситуации.

Акредитивите са особено важни за международната търговия поради разстоянието, потенциално различаващите се закони в страните на съответните предприятия и трудността на личните срещи на страните. Докато акредитивите се използват най-вече при глобални транзакции, банковите гаранции често се използват при договори за недвижими имоти и инфраструктурни проекти.

Ключови заведения

• Банкова гаранция е обещание от кредитна институция, което гарантира, че ако длъжникът не може да покрие дълг, банката ще се активизира.
• Акредитивите също са финансови обещания от името на една страна по сделка и са особено важни в международната търговия.
• Банковите гаранции често се използват в договори за недвижими имоти и инфраструктурни проекти, докато акредитивите се използват най-вече при глобални транзакции.

Банкова гаранция

Банковите гаранции представляват по-значително договорно задължение за банките от акредитивите. Банкова гаранция, подобно на акредитив, гарантира парична сума на бенефициент; обаче, за разлика от акредитива, сумата се изплаща само ако противниковата страна не изпълни предвидените задължения по договора. Това може да бъде използвано по същество за да се гарантира купувач или продавач от загуба или повреда поради неизпълнение от другата страна в договора.

Банковите гаранции защитават и двете страни в договорно споразумение от кредитен риск. Например строителна компания и нейният доставчик на цимент могат да сключат нов договор за изграждане на мол. И двете страни може да се наложи да издават банкови гаранции, за да докажат своята финансова добросъвестност и способност. В случай, че доставчикът не успее да достави цимент в рамките на определен срок, строителната компания ще уведоми банката, която след това плаща на компанията сумата, посочена в банковата гаранция.

Акредитив

Понякога наричан документален кредит, акредитивът действа като запис на заповед от финансова институция, обикновено банка или кредитен съюз. Той гарантира плащането на купувача на продавача или плащането на кредитополучателя на кредитор ще бъде получено навреме и за пълната сума. Освен това се посочва, че ако купувачът не може да извърши плащане по покупката, банката ще покрие цялата дължима сума или останалата сума.

Акредитивът представлява задължение, поето от банката да извърши плащане, след като бъдат изпълнени определени критерии. След като тези условия бъдат изпълнени и потвърдени, банката ще преведе средствата. Акредитивът гарантира, че плащането ще бъде извършено, докато услугите се извършват.

Например, да кажем, че американски търговец на едро получава поръчка от нов клиент, канадска компания. Тъй като търговецът на едро няма начин да разбере дали този нов клиент може да изпълни задълженията си за плащане, той изисква акредитив да бъде предоставен в договора за покупка.

Фирмата-купувач кандидатства за акредитив в банка, където вече има средства или кредитна линия (LOC). Банката, която издава акредитива, държи плащането от името на купувача, докато не получи потвърждение, че стоките в сделката са били изпратени. След като стоките бъдат изпратени, банката ще изплати дължимия от нея търговец на едро, стига да бъдат изпълнени условията на договора за продажба, като доставка преди определен срок или потвърждение от купувача, че стоките са получени ненарушени.

По принцип акредитивът замества кредита на банката с този на нейния клиент, като гарантира правилното и навременно плащане.

Специални съображения

И двете банкови гаранции и акредитиви работят за намаляване на риска при бизнес договор или сделка. Страните са по-склонни да се съгласят на сделката, тъй като имат по-малка отговорност, когато е активен акредитив или банкова гаранция. Тези споразумения са особено важни и полезни в това, което в противен случай би било рисковано сделката, като например някои недвижими имоти и международни търговски договори.

Банките старателно проверяват клиентите, които се интересуват от един от тези документи. След като банката установи, че заявителят е кредитоспособен и има разумен риск, върху споразумението се поставя паричен лимит. Банката се съгласява да бъде задължена до, но не надвишаваща лимита. Това защитава банката, като предоставя конкретен праг на риск.