Мога ли да приспада своя IRA в данъчната си декларация?

Данъчна вноска за индивидуална пенсионна сметка (IRA) подлежи на приспадане? За много от нас краткият отговор е: Вие залагате! За това са ИРА!

Но това е службата за вътрешни приходи (IRS), за която говорим, така че има правила и ограничения. Приблизително, вашата способност да приспадате вноска по IRA частично или изцяло зависи от това колко печелите, дали вие или съпругът / съпругата ви в момента участват в други квалифицирани пенсионни планове и какъв тип IRA е.

Ключови заведения

• Вноските за традиционна ИРА се приспадат през годината, през която са направени.
• Има горни граници на доходи при приспадане.
• Данъците върху вноските за Roth IRA се плащат предварително.

Първо, определение: IRA е един от редица пенсионни спестовни планове, които са „квалифицирани“ от IRS, което означава, че предлагат специални данъчни облекчения за хората, които инвестират в тях. За самостоятелно заетите хора те са основното средство за отсрочени данъчни спестявания.

Ако имате традиционна IRA, а не Roth IRA, през 2019 г. можете да внесете до 6000 долара и можете да я приспаднете от данъците си. Можете да добавите още $ 1000 към това, ако сте на 50 или повече години.

Оттам трябва да знаете правилата и границите.

Ако имате други пенсионни сметки

Тези 6 000 или 7 000 долара са общата сума, която можете да извадите за всички вноски за квалифицирани пенсионни планове през 2019 г.

Ако имате и 401 (k), да речем, можете да разделите парите си между двете сметки, но общият ви лимит за приспадане остава същият.

Кой тип IRA имате?

Вноските за традиционна ИРА, която е най-често срещаният избор, се приспадат през данъчната година, през която се плащат. Няма да дължите данъци върху вноските или възвръщаемостта на инвестициите, докато не се пенсионирате.

За 2019 г. има ограничение от 6 000 щатски долара за облагаемите вноски към пенсионните планове. Тези на възраст над 50 години могат да донесат още 1000 долара.

В очите на IRS, приносът ви към традиционния IRA намалява облагаемия ви доход с тази сума и следователно намалява дължимите от вас данъци. Това ефективно намалява хапката, която приносът отнема от доходите ви за дома.

Приносът към Roth IRA не се облага с данъци. Вие плащате пълните данъци върху дохода върху парите, които плащате в сметката. Въпреки това, няма да дължите данъци върху вноските или възвръщаемостта на инвестициите, когато се пенсионирате и започнете да изтегляте парите.

Ограничения на доходите

Удръжките за вноските на ИРА са ограничени за тези с по-високи доходи.

При синглите максималният принос, който се приспада от данъка, започва да се свива, след като модифицираният ви коригиран брутен доход (MAGI) надхвърли 64 000 долара. Синглите с коригирани доходи от 74 000 долара и повече не са допустими за приспадане на данъка.

Ако сте женени подавате съвместно

Тук нещата се усложняват. За омъжените, които подават съвместно подаване на заявления, максималната приспадаща вноска се различава значително, ако едно лице допринася за 401 (k) и също така може да бъде ограничено за двойки с по-високи доходи.

• Ако съпругът, който прави вноската по ИРА, е покрит от пенсионен план на работното място, приспадането започва постепенно при 103 000 щатски долара с коригиран брутен доход и изчезва на $ 123 000 за 2019 г.
• Ако вносителят на ИРА няма план на работното място, но съпругът му го прави, лимитът за 2019 г. започва от 193 000 долара и те са неприемливи за приспадане на данъци, когато доходите им достигнат 203 000 долара.

Ако сте женен завеждане отделно

За данъкоплатците от категориите, които подават брак отделно, лимитите на данъчните удръжки са драстично по-ниски, независимо дали те или съпрузите им участват в спонсориран от работодател пенсионен план. Ако вашият доход е по-малък от 10 000 долара, можете да направите частично приспадане. След като доходът ви достигне 10 000 долара, вие не получавате никакви приспадания.

Кой може да приспада

В заключение, ако доходът ви за 2019 г. е под горните нива, определени за годината, и нямате други пенсионни сметки, можете да направите максималния принос и той ще бъде напълно приспадаем.

Ако не отговаряте на условията за приспадане на данъка, не се отказвайте от спестявания за пенсиониране. Ето защо: Можете да допринесете за традиционния IRA, дори ако не можете да извадите някой или всички от него. Във всеки случай инвестицията в IRA ще расте без данъци до пенсионирането.

И не забравяйте, че можете да направите своя принос до крайния срок за подаване на данъци, който обикновено е 15 април на следващата година.