Обезценен кредит

Обезценен кредит възниква, когато е имало влошаване на кредитоспособността на физическо или юридическо лице. Това обикновено се отразява чрез по-нисък кредитен рейтинг в случай на физическо лице или намаляване на кредитния рейтинг, присвоен на дадено предприятие, или дълг, издаден от рейтингова агенция или кредитор. Кредитополучателят, чийто кредит е обезценен, като цяло ще има по-малка достъпност до кредитните улеснения и ще трябва да плаща по-висок лихвен процент по кредитите. Обезценен кредит може да бъде или временна ситуация, която може да бъде обърната, или ранен знак, че кредитополучателят може да се сблъска с потенциални големи финансови затруднения по пътя.

Разбиване на обезценен кредит

Обезценен кредит обикновено е резултат от финансов стрес, породен от промяна на обстоятелствата за физическо или юридическо лице. В случай на физическо лице, обезценен кредит може да бъде краен резултат от загуба на работа, дълго боледуване, рязък спад в цените на активите и т.н. За юридическото лице кредитоспособността може да намалее, ако финансовото му състояние се влоши с течение на времето поради лошо управление, засилена конкуренция или слаба икономика. И в двата случая кредитът с увреден резултат може да бъде резултат от вътрешни сили или самонанесени рани. Или в други моменти се играят външни фактори, които може да са извън контрола на индивида или ръководството.

Обезценен кредит, независимо дали е на лично или корпоративно ниво, може да изисква драстични промени в операциите или процедурите за облекчаване на финансовия стрес, водещ до евентуални подобрения в състоянието на баланса. Тези промени обикновено включват намаляване на разходите, продажба на активи и използване на паричния поток за изплащане на неизплатения дълг, за да се доведе до управляемо ниво.

Налични са няколко техники за оценка на обезценката на кредита или по-точно на кредитния анализ. Общите методи започват четирите "Cs" на кредита:

• Капацитет: Способността за обслужване на нивата на дълга
• Обезпечение: Всяко публикувано обезпечение като буфер срещу загуби от пазарна стойност
• Споразумения: Разхлабени или стегнати завети към отстъпи
• Характер: опит, ценности и агресивност на ръководството

Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.

Свързани условия

Пет кредитни кредита Пет кредита (характер, капацитет, капитал, обезпечение и условия) е система, използвана от заемодателите за оценка на кредитоспособността на кредитополучателите. повече Определение на кредитното събитие Кредитно събитие е отрицателна промяна в способността на кредитополучателя да изпълни своите плащания, което води до уреждане на договор за суап за кредитно неизпълнение (CDS). повече Какво трябва да знаете за кредитни рейтинги Кредитният рейтинг е оценка на кредитоспособността на кредитополучателя в общи условия или по отношение на определен дълг или финансово задължение. повече Как работи модификацията на кредита? Модификацията на заема е промяна, извършена в условията на съществуващ заем, тъй като кредитополучателят не е в състояние да изпълни плащанията при първоначалните условия. повече Как дългът, който е вторичен залог, влияе върху кредитополучателите и заемодателите Дългосрочният залог се отнася до дълга, който е приоритет по-нисък от този с по-висок ранг в случай на неизпълнение. Дългът на втория залог се нарича още младши дълг. Тези дългове получават изплащане след друг, по-висок дълг, който представлява риск инвеститорите да не получат плащане. повече Какви са характеристиките и рисковете на облигациите? Облигацията е вид дългов инструмент, необезпечен от обезпечение. Тези дългове имат основание само за кредитоспособността и репутацията на емитента. Правителствата и корпорациите издават облигации и тези инвестиции имат положителни и отрицателни качества. повече партньорски връзки