Косвен преобръщане
Косвеното преобръщане е прехвърляне на пари от отсрочен данъчен план 401 (k) към друга отсрочена данъчна сметка за пенсиониране. Ако преобръщането е директно, парите се преместват директно между сметките, без собственикът му изобщо да го докосва. При косвено преобръщане средствата се дават на служителя чрез чек за депозиране по лична сметка.
Ключови заведения
- Вариантът за непряко преобръщане на пари между пенсионни сметки трябва да се приема с повишено внимание, ако изобщо.
- Директното преобръщане защитава пенсионните ви фондове от данъци върху дохода и санкции за тази данъчна година.
- Косвеното преобръщане, ако не бъде извършено правилно, може да ви напусне поради данъци върху дохода, наказание за предсрочно изтегляне и дори надвишен данък.
Ако има непряко преобръщане, собственикът трябва да депозира средствата в новата ИРА в рамките на 60 дни, за да избегне плащането на данък върху дохода върху цялата сума, плюс тежката данъчна санкция.
Разбиране на косвеното преобръщане
Преобръщане на пенсионна сметка е често, когато служител смени работата си или напусне работа, за да започне независим бизнес. През повечето време прехвърлянето е директно, за да се елиминира рискът физическото лице да загуби данъчно разсроченото състояние на сметката и да дължи тежко наказание за предсрочно изтегляне, както и данъци върху дохода.
Притежателят на акаунта обаче има възможност за непряко преобръщане. В този случай работодателят обикновено удържа 20% от сумата, която е в очакване на превод, за да плати дължимите данъци. Тези пари се връщат като данъчен кредит за годината, когато процесът на преобръщане приключи.
Процесът на непряко преобръщане трябва да приключи в рамките на 60 дни, ако се избегне голяма данъчна сметка и данъчна санкция.
След като парите са в ръцете на титуляра на сметката, те могат да бъдат използвани за всякакви цели за пълния 60-дневен гратисен период. Ако след това лицето не го депозира в друга отложена данъчна сметка, цялото салдо подлежи на облагане с данък и ще бъде наложено 10% наказание за предсрочно изтегляне, като се приеме, че лицето е под 59 1/2 възраст.
Защо да използвате непряк преобръщане?
Личните финансови съветници и данъчните съветници почти единодушно съветват своите клиенти винаги да използват опцията за директно преобръщане, а не индиректното прехвърляне.
Единствената причина да се използва косвеното преобръщане е, ако притежателят на акаунта има някаква спешна употреба за парите и това може да се извърши без риск в рамките на 60 дни. Например, някой, който се премества за нова работа, може да има големи незабавни разходи, които ще бъдат възстановени след време.
Независимо дали има основателна причина за използването на индиректната опция или не, IRS има някои доста придирчиви правила, които биха могли да изравнят притежателя на акаунта:
- Допуска се само едно непряко преобръщане в рамките на 12-месечен период. (Това означава всеки 12-месечен период, а не данъчна година.)
- Прехвърлянето трябва да е от един акаунт в друг и не може да бъде разделено между няколко акаунта.
Сбъркайте някое от тези правила и сте на куката за данък върху дохода за цялата изтеглена сума, плюс 10% данък за ранно разпределение. И разделянето на парите между сметките, описани по-горе, има допълнително наказание: Ще дължите 6% надвишен данък върху вноските по една от двете сметки всяка година, докато съществува акаунта.
Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.