ZZZZ Best
ZZZZ Best, основана от Бари Минков, беше компания за почистване и реставрация на килими, която послужи като фронт за схема на Понци. Компанията стана публична през декември 1986 г. и бързо беше оценена на над 300 милиона долара. В рамките на седем месеца след IPO, ZZZZ Best беше фалирал и активите му бяха продадени на търг за около 64 000 долара.
Ключови заведения
- ZZZZ Best беше компания, създадена като фронт за схема на Понци, основана от Бари Минков.
- Бари Минков участва в редица престъпни деяния, включително застрахователни измами и чекиране.
- Минков и Паджет създават фалшива компания, наречена Interstate Appraisal, за да измамят финансовите институции от милиони.
- В крайна сметка Минков беше осъден на 25 години затвор за измама. Когато е освободен, той отново е осъден за измама и е осъден на още пет години.
Разбиране на ZZZZ Best
Докато е в гимназията, Бари Минков формира ZZZZ Best в гаража на родителите си. Бизнесът се представяше лошо и 15-годишният Минков често беше затрупан с оплаквания от клиенти и заявки за събиране на доставчици. За да създаде илюзия за печеливш бизнес, Минков започва да извършва престъпни действия, като чекиране, кражби, застрахователни измами и измами, за да финансира операции и да плаща на доставчици.
В рамките на няколко години от създаването на ZZZZ Best, Minkow стартира фиктивни застрахователни компании за възстановяване и оценяване. Докато е активен, ZZZZ Best беше в центъра на схемата за кредитни карти, включваща над 70 000 долара в измамни обвинения. Въпреки че Минков възлага вина на изпълнителите и служителите, той изплаща всички жертви с изключение на една: един домашен производител се измъкна от няколкостотин долара.
Схемата и падането
Минков и бизнес сътрудник Том Падгет създадоха фиктивна компания, Interstate Appraisal Service, за да измамят банки и други кредитни институции от милиони долари. Том Падгет, коректор на застрахователните искове, заговорничал с Минков за подправяне на документи, кредитиращи ZZZZ Best за възстановителни работи и използвайки Interstate Appraisal Services като източник за проверка на претенциите. Все по-често инвеститорите и банкерите развиват интерес към ZZZZ Best въз основа на фалшиви финансови отчети, изготвени от фирмата на Minkow.
Докато схемата на Понзи продължи, ZZZZ Best имаше значителни проблеми с паричния поток. Като решение, Минков планира да закупи KeyServ, оторизиран почистващ препарат за килими, за 25 милиона долара. Според Минков приходите от KeyServ биха осигурили достатъчно паричен поток, за да се прекрати схемата на Понци. Преди сключването на сделката изгубеният домакин предизвика кампания срещу ZZZZ Best, която би изложила повече от извършената срещу нея измама.
LA Times представи нейната история, което доведе до рязка спад на цената на акциите на ZZZZ Best. Кредиторите започнаха да призиват заемите си и започнаха още разследвания, разгадавайки тъмната мрежа на Minkow от измама и измама. В крайна сметка истината зад фиктивните компании бе разкрита и схемата на Понци беше изложена.
Как бяха подведени одиторите
За да започне IPO, Комисията за ценни книжа и борси (SEC) изисква фирма да състави проспект, който трябва да включва набор от одитирани финансови отчети. Независимата фирма за CPA Ernst & Whinney (сега Ernst & Young) извърши одит на финансите на ZZZZ Best, за да предостави становище дали финансовите отчети не съдържат съществени неточности. Ако приемем, че независима трета страна е предоставила документите, CPA използва неверни документи за оценка, за да извърши одита си. Когато фирмата CPA поиска да посети сграда за обновяване на клиенти, Минков и неговите сътрудници наемат сграда и създават фалшив сайт за работа с клиенти.
Minkow След ZZZZ Best
През януари 1988 г. Минков и 10 други вътрешни лица на компанията бяха обвинени от голямо съдебно заседание по обвинения в рекет, пране на пари, измами с ценни книжа, присвояване, измама по пощата, банкови измами и укриване на данъци. Отделно Минков бе обвинен и по броя на измами с кредитни карти и измами. Приблизително година по-късно Минков беше признат за виновен по всички обвинения, осъден е на 25 години затвор и е осъден да плати над 26 милиона долара за реституция.
След ранното си освобождаване през 1995 г. той е ръкоположен за министър и служи като пастор на църква в Калифорния. Минков неофициално разследва и докладва други схеми на Понци. От този успех той формира измамения институт за откриване на измами. През 2011 г. той отново беше осъден за измама и осъден на пет години затвор. Няколко години по-късно той е осъден на допълнителни пет години затвор за омазняване на църквата си. Балансът му за реституция се е увеличил десет пъти до 612 милиона долара.
Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.