Данъчна ефективност

Какво е данъчната ефективност?

Данъчната ефективност е опит за минимизиране на данъчните задължения, когато се получават много различни финансови решения. Твърди се, че финансовото решение е данъчно ефективно, ако данъчният резултат е по-нисък от алтернативната финансова структура, която постига същата цел.

Разбиране на данъчната ефективност

Данъчната ефективност се отнася до структурирането на инвестиция, така че тя да получи възможно най-малко данъчно облагане. Има различни начини за постигане на данъчна ефективност при инвестиране на публичните пазари.

Разменени с данъци и без данъци сметки

Данъкоплатецът може да прави инвестиции, генериращи доход, в разсрочена данъчна сметка, като Индивидуална пенсионна договореност (IRA), план 401 (k) и рента. Всякакви дивиденти или капиталови печалби, спечелени от инвестициите, автоматично се реинвестират в сметката, която продължава да расте с отсрочени данъци, докато не бъдат направени тегления.

Данъчно-ефективен взаимен фонд

Инвестирането във взаимно фонд, ефективен за данъчно облагане, особено за данъкоплатците, които нямат разсрочена или необлагаема сметка, е друг начин за намаляване на данъчните задължения. Данъчен ефективен взаимен фонд се облага с по-ниска ставка спрямо другите взаимни фондове. Тези средства ще генерират по-ниски относителни нива на дивиденти и / или капиталови печалби в сравнение със средния взаимен фонд. Фондовете с малък капитал и фондовете, които се управляват пасивно, като фондовите фондове и фондовите фондове (ETFs), са добри примери за взаимни фондове, които генерират малък доход без лихви или дивиденти.

Дългосрочни капиталови печалби / загуби

Също така данъкоплатецът може да постигне данъчна ефективност, като държи акции за повече от година, което ще подложи инвеститора на по-благоприятната дългосрочна ставка на капиталовите печалби, а не на обикновената ставка на данъка върху дохода, която се прилага за инвестиции, държани за по-малко от година, Освен това компенсирането на облагаемите капиталови печалби с текущи или минали капиталови загуби може да намали размера на данъчната печалба, която се облага с данък.

Освободени от данъци облигации

Инвеститорът на облигации може да избере общински облигации над корпоративни облигации, като се има предвид, че първата е освободена от данъци на федерално ниво. Ако инвеститорът закупи муни облигация, емитирана в неговото състояние на пребиваване, купонните плащания по облигацията също могат да бъдат освободени от държавни данъци.

Безвъзвратно доверие

За целите на планирането на имоти, неотменимото доверие е полезно за хората, които искат да получат ефективност на данъка върху недвижимите имоти. Когато дадено лице притежава активи в този тип доверие, той предава инциденти със собствеността, тъй като не може да отмени доверието и да вземе обратно ресурсите. В резултат на това, когато се финансира безвъзвратно доверие, собственикът на имота на практика премахва активите от облагаемото му имущество. Тръстовете за пропускане на поколения, квалифицирани тръстове за лични пребивавания, задържаните авансови доверителни тръстове (GRAT), благотворителните тръстни тръстове и благотворителните остатъчни тръстове са някои от неотменимите тръстове, които се използват за целите на ефективността на данъка върху недвижимите имоти. От друга страна, отменящото се доверие не е данъчно ефективно, тъй като доверието може да бъде оттеглено и по този начин активите, държани в него, все още са част от имота за данъчни цели.

Тези стратегии за постигане на данъчна ефективност в никакъв случай не са изчерпателен списък. Финансовите специалисти могат да помогнат на физическите лица и предприятията да преценят най-добрите начини за намаляване на данъчните си задължения.

Инвеститорите във високи данъчни групи често са по-заинтересовани от ефективното данъчно инвестиране, тъй като потенциалните им спестявания са по-значителни. Изборът на най-ефективната за данъците инвестиция обаче може да бъде обезсърчаваща задача за онези, които имат малко познания за различните видове продукти. Най-доброто решение може да бъде да се свържете с финансов специалист, за да определите дали има начин да направите инвестициите по-ефективни от данъците.

Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.

Свързани условия

Определение на доверителния фонд Доверителният фонд е юридическо лице, което държи и управлява активи от името на друго физическо или юридическо лице. повече Благотворително доверие на остатъците Благотворителното доверие на остатъците е необлагаемо доверие, освободено от данъци, предназначено да намали облагаемия доход на хората и да подпомага благотворителни организации. още Неотменимо определение на доверие Неотменимото доверие не може да бъде променяно, изменено или прекратено без разрешение на посочения бенефициент или бенефициенти на дарителя. повече Определение за задържан ануитет на безвъзмездна финансова помощ (GRAT) Определение Авансовото доверие за запазване на анюитет (GRAT) е финансов инструмент, използван при планиране на имоти, за да се минимизират данъците върху големи финансови подаръци за членове на семейството. още Дефиниция на доверието Доверието е доверително отношение, при което доверителят дава на доверителя правото да притежава право на собственост или активи на бенефициента. повече Фонд с по-голяма ефективност на данъците Фондът с ефективен данък е взаимен фонд, структуриран да намалява данъчните задължения. повече партньорски връзки