Отчет за подозрителна дейност (SAR)
Докладът за подозрителна дейност (SAR) е инструмент, предоставен съгласно Закона за банковата тайна (BSA) от 1970 г. за мониторинг на подозрителни дейности, които обикновено не биват маркирани под други отчети (като отчета за валутните транзакции). SAR стана стандартният формуляр за отчитане на подозрителна дейност през 1996 г.
Отчетите за подозрителни дейности могат да обхващат почти всяка дейност, която е необичайна. Дейност може да бъде включена в отчета за подозрителна активност, ако дейността породи съмнение, че притежателят на акаунта се опитва да скрие нещо или да извърши незаконна транзакция.
Разбиране на отчета за подозрителна дейност (SAR)
Отчетът за подозрителната активност (SAR) се подава от финансовата институция, която наблюдава подозрителната активност в сметката. Докладът е подаден в мрежата за изпълнение на финансови престъпления, която след това ще разследва инцидента. Мрежата за изпълнение на финансови престъпления е отдел на Министерството на финансите на САЩ. Финансовата институция има възможност да подаде отчет в рамките на 30 дни във връзка с всяка дейност в сметката, която счита за подозрителна или необичайна. При необходимост може да се получи удължаване не повече от 60 дни, за да се съберат повече доказателства. Институцията не се нуждае от доказателство, че е извършено престъпление. Клиентът не е уведомен, че по неговия акаунт е подаден отчет за подозрителна активност.
Докладите за подозрителна дейност са част от уставите и разпоредбите за борба с изпирането на пари, които станаха много по-строги от 2001 г. насам. Целта на доклада за подозрителна дейност и произтичащото от него разследване е да се идентифицират клиенти, участващи в пране на пари, измами или финансиране на тероризъм. Клиентът не е уведомен, че се подава отчет. Разкриването на информация на клиента или неподаването на отчет за подозрителна дейност може да доведе до много тежки санкции както за отделни лица, така и за институции. SAR позволяват на органите на реда да открият модели и тенденции в организираните и лични финансови престъпления, така че да могат да предвидят престъпно и измамно поведение и да му противодействат, преди да ескалира.
В Съединените щати финансовите институции трябва да подадат SAR, това е нещо, което служител или клиент е ангажирал с вътрешна търговска дейност. Те също трябва да подадат SAR, ако открият потенциално пране на пари или нарушения на BSA. SAR е необходим, ако финансова институция открие доказателства за хакерство на компютър или за потребител, който извършва нелицензиран бизнес с парични услуги. Записите на SAR трябва да се съхраняват пет години от датата на подаване.
Пример за ситуация с доклада за подозрителна дейност
Например, Алберт е притежател на сметка във финансовата институция XYZ. Алберт е клиент от близо пет години и има утвърдена история на акаунта и много предвидими транзакции. Всеки месец той депозира 15 000 долара в сметката и купува индексен фонд. Един ден той започва да получава седмични преводи от 9 000 долара в сметката. Почти толкова бързо, колкото парите попаднат в сметката, тя отново си тръгва. Това е необичайно за акаунта на Алберт и обичайната дейност. Финансовата институция може да счита това за подозрителна дейност и може да подаде доклад за подозрителна дейност.
Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.