Плюсовете и минусите на Roth IRA конверсия

Данъците, независимо дали го признаваме или не, задвижват много от нашите решения за лични финанси. Избягването или понижаването им може да повлияе къде избираме да живеем, каква кола купуваме, къде изпращаме децата си на училище, дали купуваме къща и много други ежедневни решения. Всеки се опитва да ограничи размера на данъците, които плаща. Данъците играят голяма роля, когато инвестираме и за пенсиониране.

Един потенциален начин за минимизиране на данъците е чрез инвестиране в Roth IRA. С Roth IRA вие допринасяте след облагане с данъци и изтегляте всяка печалба без данък при пенсиониране. За разлика от това, въпреки че обикновено получавате данъчно приспадане на вноските си за традиционна ИРА - а парите растат без данъци - трябва да плащате данъци, когато теглите парите при пенсиониране.

За да избегнат това, много инвеститори правят Roth IRA конверсия, прехвърляйки парите си от традиционна IRA към сорта Roth. Стратегията е известна още като заден Roth IRA, ако позволява на инвеститорите, които обикновено не отговарят на изискванията за Roth, да поставят такава, промъквайки се в задната врата, така да се каже.

Какво е преобразуване на Roth IRA?

Преобразуването на IRA просто променя класификацията на акаунта от традиционна IRA към Roth IRA. От 2010 г. федералното правителство започна да позволява на инвеститорите да конвертират традиционните си ИР в Roth IRA, независимо от размера на доходите, който са спечелили.

Като цяло хората могат да инвестират в Roth IRA само ако модифицираният им коригиран брутен доход (MAGI) падне под определена граница. Например, ако сте женени, като подавате съвместни документи и печелите повече от 203 000 долара годишно през 2019 г., не можете да инвестирате в Roth IRA; самотни и главата на домашни файлове имат граница от 137 000 долара.

Но няма ограничения за доходи за реализации.

Звучат добре? Това може да бъде - но, както повечето инвестиционни решения, преобразуването на Roth IRA има своите предимства и недостатъци.

ключови заведения

• Преобразуването на Roth IRA ви позволява да превърнете традиционната IRA в Roth IRA.
• Преобразуванията на Roth IRA са известни още като Roth IRAs на задната врата.
• Няма предварително облагане с данъци с Roth IRA, но вноските и приходите растат без данъци.
• Ще дължите данък върху всяка сума, която преобразувате, и тя може да бъде съществена.

Предимства на Roth IRA конверсия

Основно предимство на реализацията на Roth IRA конверсия е, че тя може да намали данъците ви в бъдеще. Въпреки че няма предварително данъчно облекчение с Roth IRAs, вашите вноски и печалби растат без данъци. С други думи, след като платите данъци върху парите, които влизат в Roth IRA, вие плащате данъци, при условие че вземете квалифицирано разпределение.

Въпреки че е невъзможно да се предвиди какви ще са данъчните ставки в бъдеще, можете да прецените дали ще печелите повече пари и следователно ще бъдете в по-висока категория. В много случаи ще плащате по-малко данъци в дългосрочен план с Roth IRA, отколкото най-вероятно бихте направили със същата сума пари в традиционния IRA.

Друго предимство е, че можете да изтеглите вноските си (не печалбите) по всяко време и по каквато и да е причина, без данъци. Все пак не трябва да използвате своя Roth IRA като банкова сметка. Всички пари, които вземете сега, никога няма да получат възможност да растат. Дори малко оттегляне днес може да има голямо влияние върху размера на вашето гнездово яйце в бъдеще.

Преминаването към Roth също означава, че няма да се налага да приемате необходимите минимални разпределения (RMD) в акаунта си, когато достигнете възраст 70 ½. Ако не се нуждаете от парите, можете да запазите парите си непокътнати и да ги предадете на наследниците си.

Недостатъци на Roth IRA конверсия

Най-големият недостатък на превръщането в Roth IRA е огромният данък. Ако например имате 100 000 долара в традиционна IRA и преобразувате тази сума в Roth IRA, ще дължите 24 000 долара данъци (ако приемем, че сте в 24% данъчна група). Конвертирайте достатъчно и дори може да ви тласне в по-висока данъчна група.

Разбира се, когато правите преобразуване на Roth IRA, рискувате да платите тази голяма данъчна сметка сега, когато по-късно може да сте в по-ниска данъчна група. Въпреки че можете да направите някакви образовани предположения, няма начин да знаете със сигурност какви ще са данъчните ставки (и вашите доходи) в бъдеще.

Още един често срещан проблем, пред който са изправени много данъкоплатци, е приносът
пълна сума и след това я конвертирате, когато имат друга традиционна IRA,
Опростена пенсия за служител или Опростен IRA балансира другаде. Когато това се случи, от вас се изисква да изчислите съотношение на средствата в тези сметки, които вече са обложени с данъци, спрямо общите салда, които не са обложени с данък (с други думи, всички разсрочени по салда сметки, за които сте приспаднали вноските си спрямо тези, за които не сте го направили). Този процент се отчита като облагаем доход. Да, сложно е. Определено получи професионална помощ.

Друг недостатък: Ако сте по-млади, трябва да запазите средствата в новия си Roth за пет години и да се уверите, че сте навършили 59½ години, преди да вземете пари. В противен случай ще бъдете начислени не само данъци върху всяка печалба, но и 10% наказание за предсрочно изтегляне - освен ако не отговаряте на няколко, много малки изключения.

Професионалисти

• Вноските и печалбите растат без данъци.

• Можете да изтеглите вноски по всяко време и по каквато и да е причина, без данъци.

• Не е нужно да приемате необходимите минимални дистрибуции.

• Лицата, които не отговарят на изискванията за Roth IRA, могат да я използват за създаване на акаунта и безмитен пул от пари в брой.

Против

• Вие плащате данък върху преобразуването, когато го направите - и това може да бъде значително.

• Може да не се възползвате, ако данъчната ви ставка е по-ниска в бъдеще.

• Трябва да изчакате пет години, за да предприемете безвъзмездно теглене, дори ако вече сте на възраст 59½.

• Измислянето на данъци може да бъде сложно, ако имате други традиционни, SEP или опростени IRA, които не преобразувате.

Плащане на данъчната сметка при преобразуване на Roth IRA

Ако направите преобразуване на Roth IRA, как ще платите тази данъчна сметка? И когато?

Много хора не осъзнават, че не могат да чакат, докато подадат данъците си, за да платят данъчната сметка при преобразуването. Трябва да изпратите чек като част от прогнозните си тримесечни данъци.

Най-добрият начин да платите данъчната сметка е да използвате пари от различна сметка - например от спестяванията си или чрез теглене на компактдиск, когато падежира. Най-малко предпочитаният метод е да получите парите от пенсионната инвестиция, която преобразувате. Ето защо.

Плащането на данъци от вашите средства на IRA, вместо от отделна сметка, ще ерозира бъдещата ви печалба. Връщайки се към нашия пример по-горе: Кажете, че конвертирате 100 000 долара традиционна IRA; след като платите данъци, в крайна сметка депозирате само 76 000 долара в новата сметка на Roth. Продължавайки напред, ще пропуснете целия интерес, който бихте спечелили за парите. Завинаги.

Докато 24 000 долара може да не изглеждат много, засилването на лихвите означава, че парите могат да нараснат до около 112 000 долара за 20 години, всички сами по себе си при лихвен процент от 8%. Това са много пари, които да се откажат, за да платите данъчна сметка.

Долния ред

Преобразуването в Roth IRA може да бъде много мощен инструмент за пенсионирането ви. Ако вашите данъци се повишават поради увеличения от правителството - или защото печелите повече, поставяйки ви в по-висока данъчна категория - преобразуването на Roth IRA може да ви спести значителни пари от данъци в дългосрочен план. А стратегията на задната врата, добре, отваря вратата на Roth за хора с висока печалба, които обикновено биха били неприемливи за този вид IRA или които не са в състояние да прехвърлят пари по безмитна сметка по никакъв друг начин.

Но има няколко недостатъка на преобразуването, които трябва да бъдат взети под внимание. Голяма данъчна сметка, която може да бъде сложна за изчисляване, особено ако имате други ИРА, финансирани с долари преди данъци. Важно е да помислите внимателно дали има смисъл да извършите преобразуване или да се консултирате с данъчен съветник за вашата конкретна ситуация.