Спонсор на плана
Спонсорът на плана е определена страна - обикновено компания или работодател - която създава план за здравеопазване или пенсиониране, като например 401 (k), в полза на служителите на организацията. Отговорностите на спонсора на плана включват определяне на параметри за членство, избор на инвестиции, а в някои случаи и предоставяне на вноски под формата на пари и / или запаси.
Как работи спонсорът на плана
Някои компании предлагат пенсионни спестовни планове, пенсионни планове или здравни планове на своите служители като част от програмата им за обезщетения за служители. Тези компании се споменават като спонсори на плана. Работодателите обикновено са спонсори на планове, но синдикатите и професионалните органи също могат да бъдат спонсори на плана.
Ключови заведения
- Спонсорът на плана следва да бъде актуализиран за всякакви годишни промени в плановете за пенсиониране или здравеопазване, включително корекции на разходите за живот.
- Спонсорите на плана обикновено наемат инвестиционни съветници, които да препоръчат инвестиция или ход на действие за един или няколко пенсионни планове.
- Спонсорите на плана могат да възлагат някои задължения на администраторите, доверителните компании и инвестиционните съветници.
- Администраторът на плана е отговорен за управлението на ежедневните дела и стратегическите решения, свързани с пенсионния план на групата.
- Доверително дружество или попечител предоставя услуги за попечителство и държи действителните инвестиционни активи в доверителен фонд за служителите.
Спонсорът на плана изпълнява и установява план, определя пакета от обезщетения, изменя плана и прекратява плана. В зависимост от вида на пенсионния или здравния план, който е на разположение на служителите, вноските към него могат да бъдат направени както от спонсора на плана, така и от служителите, самият спонсор на плана или самият служител.
Лицата и организациите, които предоставят инвестиционни съвети на участниците и спонсори на пенсионни планове, се подчиняват на доверителните стандарти, определени от Закона за сигурност на доходите при пенсиониране на служителите (ERISA).
Спонсорът на плана е отговорен за изплащането на служителите на доходите за пенсиониране, на които имат право от плана. Доходът за пенсиониране може да се основава на изпълнението на инвестициите в рамките на плана, или може да бъде предварително определена сума въз основа на това колко е внесъл служителят. Служител, който напуска преди определеното време, може да получи само сумата, която той или тя е внесъл в плана, като губи всякакви обезщетения, предвидени от пенсионния или здравния план.
Докато някои спонсори на плана вземат нещата в свои ръце и обработват всички инвестиционни решения за пенсионни планове, повечето от тях възлагат на доверителното управление на активите в плана на една или повече трети страни. По този начин могат да бъдат предложени множество възможности за инвестиции, управлявани от различни мениджъри на пари, за да отговарят на различни рискови профили сред служителите на компанията.
Специални съображения
Спонсорите на плана трябва да гарантират, че инвестиционните съветници, управляващи инвестициите в плана, се придържат към правилата за освобождаване на най-добри лихви (BICE) съгласно ERISA, които включват даване на инвестиционни съвети, които са в най-добрия интерес на участниците в плана, като начисляват не повече от разумна компенсация, справедливо разкриване на такси, компенсации и материални конфликти на интереси, свързани с техните инвестиционни препоръки и т.н.
В заведения, в които спонсорът на плана също действа като администратор на плана, спонсорът на плана се казва като доверителен. Необходим е фидуциар за диверсификация на инвестициите, за да се сведе до минимум рискът от големи загуби; да действа в съответствие с правилата, уреждащи плана, освен ако правилата не са в съответствие с ERISA; да действа единствено в интерес на участниците в плана и техните бенефициенти; и да действа с благоразумие, умение и старание на разумен човек, действащ в подобно качество.
Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.