Основен » банково дело » служебни злоупотреби

служебни злоупотреби

банково дело : служебни злоупотреби
Какво е злоупотреба

Злоупотребата е акт на открит саботаж, при който една от страните по договор извършва деяние, което причинява умишлени щети. Страна, която нанася вреди от злоупотреба, има право на уреждане чрез гражданско дело. Доказването на злоупотреба в съда често е трудно, тъй като рядко се постига истинското определение.

НАПРАВЯНЕ НАДОЛЕН Злополучие

Корпоративното злоупотреба описва големи и леки престъпления, извършени от служители на компания. Такива престъпления могат да включват извършване на умишлени действия, които вредят на корпорацията или неизпълнение на задължения и спазване на съответните закони. Корпоративното злоупотреба може да доведе до сериозни проблеми в рамките на индустрията или икономиката на страната. С увеличаването на случаите на корпоративни злоупотреби страните приемат повече закони и предприемат по-превантивни мерки, като свеждат до минимум количеството на престъпността в световен мащаб.

Примери за злоупотреба

През октомври 2001 г. корпорация Enron разкри тримесечна загуба в размер на 618 милиона долара. Енрон крие значителни финансови загуби, използвайки креативно счетоводство по съвета на своя одитор, фирмата Arthur Anderson. Фирмата беше призната за виновна в раздробяване на инкриминиращи документи, отнасящи се до нейните консултации и одит на Enron. Издаването на измамни финансови средства и заговор за възпрепятстване на правосъдието чрез скриване или унищожаване на документи са тежки престъпления.

Виждайки финансовите предизвикателства, с които се сблъскваше Енрон, ръководителите промотираха акциите на компанията сред служителите и публичните инвеститори, като имат силни финансови перспективи. Докато акциите достигнаха високи цени, мениджърите продадоха акциите си. Тогавашният президент Джефри Скилинг продаде 47 милиона долара от своите акции на Enron с пълни познания за предстоящата финансова катастрофа, за да избегне загубата на милиони долари, когато цената на акциите спадна. Измамата за финансовото състояние на компанията с намерение да печели от продажба на акции е измама с ценни книжа.

През 2002 г. главният изпълнителен директор на Tyco (CEO) и главният финансов директор (CFO) бяха натоварени да финансират разкошния си начин на живот чрез корпоративно присвояване. Ръководителите използваха фирмени средства при закупуване на луксозни жилища, пищни ваканции и скъпи бижута, като измамиха акционерите от милиони долари.

През 2008 г. Берни Мадоф измами инвеститорите от милиарди долари чрез инвестиционната компания, която той създаде като схема на Понци. Неговата фирма оперира десетилетия наред и дърпа пари от сложни международни инвеститори. Случаят на Мадоф се счита за най-големият случай на корпоративно злоупотреба в Съединените щати.

През април 2010 г. Комисията за ценни книжа и борси на САЩ (SEC) обвини Goldman Sachs Group в измама с ценни книжа, за да не разкрие, че инвеститорът на хедж фонд Джон Полсън е избрал облигациите, обезпечаващи задължение за обезпечен дълг (CDO) Goldman, продадено на своите клиенти. Полсън избра CDO, защото вярваше, че облигациите ще бъдат по подразбиране и искаше агресивно да ги скъси, като закупи суапове за кредитно неизпълнение за себе си. Създаването и продажбата на синтетични CDO влоши финансовата криза, отколкото можеше да бъде, като умножи загубите на инвеститорите, като предостави повече ценни книжа, срещу които да заложи. Полсън беше платен 1 милиард долара за своите суапове, докато инвеститорите загубиха 1 милиард долара с CDO.

Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.

Свързани условия

Какво е измама с ценни книжа? Измамата с ценни книжа е форма на престъпление с бели яки, която прикрива измамна схема, за да спечели финанси от инвеститорите. повече Какво някога се случи на ZZZZ Best? ZZZZ Best, основана от Бари Минков, беше компания за почистване и реставрация на килими, която послужи като фронт за схема на Понци. повече Престъпление с бели якички Престъплението с бели якички е престъпление без насилие, извършено от физическо лице, обикновено за финансова печалба. повече Историята на Bernie Madoff Bernie Madoff е американски финансист, който управлява многомилиардна схема на Понци, която се смята за най-голямата финансова измама на всички времена. повече WorldCom WorldCom беше не само най-големият счетоводен скандал в историята на Съединените щати - той беше и един от най-големите фалити. още Enron Enron беше американска компания за търговия с енергийни услуги и комунални услуги, която извърши една от най-големите счетоводни измами в историята. повече партньорски връзки
Препоръчано
Оставете Коментар