Споразумение за приемане и план за документ на IRA

Какво представлява споразумението за приемане и план за IRA?

Споразумение за приемане на IRA и документ за план е договор между собственика на IRA и финансовата институция, в която се води сметката. Споразумението и планът за приемане на IRA трябва да бъдат подписани от собственика на акаунта, преди индивидуалната пенсионна сметка (IRA) да бъде валидна. Той съдържа основна лична информация за притежателя на акаунта, като адрес, дата на раждане и номер на социалното осигуряване и определя подробните правила относно пенсионната сметка.

Обяснено е споразумението за приемане на ИРА и планния документ

Споразумението и планът за приемане на IRA обяснява ограниченията за годишните вноски на плана, изискванията за допустимост, как могат да бъдат инвестирани вноски, видове инвестиции, които са забранени (напр. Колекционерска стойност) и сумите, които могат да бъдат инвестирани, как и кога средствата по сметката могат да бъдат изтеглени, разпоредби относно изискваните разпределения, как се разпределят вноските на работодателите, при какви условия може да се превежда сметката, какво ще се случи със сметката, ако собственикът (вложителят) умре и какви такси и разходи са свързани с плана. Споразумението за приемане на IRA трябва да бъде придружено от основен план план, който обяснява как даден план ще действа.

Форми на IRS

Собственикът на акаунт трябва да попълни споразумение за приемане на IRA за традиционните и Roth IRAs и за образователни и спестовни сметки и здравни спестовни сметки (HSA). Подобно споразумение е изпълнено и за квалифицирани планове, ПРОСТИ ИРА, SEP IRA и различни пенсионни планове, финансирани от работодатели. Службата за вътрешни приходи (IRS) предоставя информационни ръководства и формуляри, обхващащи приемането на IRA и документацията на плана във серията Формуляр 5305.

• Формуляр 5305: Традиционна индивидуална доверителна сметка за пенсиониране
• Формуляр 5305-A: Традиционна индивидуална попечителна сметка за пенсиониране
• Формуляр 5305-E: Доверителна сметка за покриване на образованието на Coverdell
• Формуляр 5305-EA: Coverdell сметка за попечителска сметка за покриване на образование (под раздел 530 от Кодекса за вътрешните приходи)
• Форма 5305-R: Roth Индивидуална пенсионна сметка за пенсиониране
• Формуляр 5305-RA: Roth Индивидуална пенсионна сметка за пенсиониране
• Формуляр 5305-RB: Roth Индивидуално пенсионно осигуряване за пенсиониране
• Формуляр 5305-S: ПРОСТА Индивидуална доверителна сметка за пенсиониране
• Формуляр 5305-SA: Опростен индивидуален попечителски акаунт
• Формуляр 5305-SEP: Опростена пенсия за наетите лица - Споразумение за внасяне на индивидуални пенсионни сметки
• Формуляр 5305-ПРОСТО: План за стимулиране на спестяванията за служители на малки работодатели (Опростен) за използване с определена финансова институция
• Формуляр 5306: Заявление за одобрение на прототип или индивидуално пенсионно споразумение, спонсорирано от работодателя (IRA)

Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.

Свързани условия

ПРОСТА ИРА ПРОСТА ИРА е пенсионен спестявателен план, който може да се използва от повечето малки фирми със 100 или по-малко служители. повече Индивидуална пенсионна сметка (IRA) Индивидуална пенсионна сметка (IRA) е инвестиционен инструмент, който хората използват за печелене и заделяне на средства за пенсионни спестявания. повече Опростена пенсия за наетите лица (ОПР) Определение Опростената пенсия за служители е пенсионен план, който работодател или самостоятелно заети лица могат да установят. повече Какво е публикация на IRS 590-A? Публикация на IRS 590-A предлага подробен поглед върху правилата за вноски за индивидуални договорености за пенсиониране (IRAs). повече Какво е традиционен IRA? Традиционният IRA (индивидуална пенсионна сметка) позволява на лицата да насочват доходите преди облагане с данъци към инвестиции, които могат да нараснат отсрочени с данъци. повече Наказание за прекомерно натрупване Наказанието за надвишено натрупване се дължи на IRS, когато собственикът на пенсионна сметка или бенефициентът не успее да разпредели минималната дължима сума за една година. повече партньорски връзки