Как да настроите IRA Roth Roth IRA

Придобиващите с високи доходи не могат да допринесат директно за Roth IRA. Но благодарение на данъчната вратичка те все още могат да допринесат косвено .

Ако имате право да се възползвате от тази данъчна вратичка, трябва. Правителството ясно е санкционирало практиката да се дава принос на Roth „през задната врата“. Би било по-логично просто да премахнете произволните ограничения на доходите върху вноските на Roth, но това е друга дискусия.

Ние не сме тук, за да говорим за правителствената логика. Тук сме, за да поговорим за това как да увеличите максимално спестяванията си при пенсиониране. И с максимално значение имаме предвид спестяването на десетки или дори стотици хиляди долари от данъците през годините.

Ключови заведения

• Осигуряващите високи доходи, които не могат да допринесат директно за Roth IRA, може да имат възможност да дадат своя косвен принос чрез заден Roth и да увеличат максимално своите пенсионни спестявания.
• Roth IRAs са привлекателни, тъй като не изискват минимални дистрибуции и дистрибуциите са без данъци.
• Заден заден рот може да бъде създаден, като първо допринесете за традиционния IRA, и второ, незабавно го преобразувайте в Roth IRA (за да избегнете плащането на данъци върху всяка печалба и печалбите, които ви поставят над лимита на вноската).
• Непременно спазвайте правилата на IRS при извършването на преобразуването.
• Може да има причини да не правите заден рот Рот, но няколко от тях могат да бъдат решени чрез получаване на помощ от финансов или данъчен съветник.

Защо да се притеснявате от задния рот IRA?

Както Roth, така и традиционните IRA позволяват на парите ви да растат без данъци в рамките на сметката. Но Roth IRAs имат няколко предимства пред традиционните IRAs.

Първо, те не изискват минимални дистрибуции (RMD). Можете да оставите парите си в Roth толкова дълго, колкото искате, което означава, че парите ви могат да продължат да растат за неопределено време. Тази характеристика може да бъде ценна за вас, ако очаквате да имате достатъчно пенсионни доходи от друг източник, например 401 (k), и искате да използвате своя Roth като завещание или наследство. Липсата на RMD също опростява един аспект от бъдещото ви вземане на финансови решения, водене на записи и данъчна подготовка. Това ще ви спести време и главоболие при пенсиониране, когато предпочитате да се наслаждавате на свободното си време.

Второ, разпределението на Roth - което включва приходи от вашите вноски - не се облага с данък. Някои хора смятат, че бъдещите данъчни ставки ще бъдат по-високи от настоящите данъчни ставки, така че те предпочитат да плащат данъци върху вноските на пенсионната си сметка, както се прави с Roth, отколкото върху техните разпределения, както при традиционните IRA или 401 (k ). Други хора искат да хеджират залозите си, като правят и вноски преди и след данъчно облагане, така че да имат позиция и в двете опции.

Как да създадете IRA Roth Roth IRA

През 2019 г. единичните данъкоплатци с модифициран коригиран брутен доход (MAGI) от 122 000 щатски долара са намалили лимитите на вноските на Roth IRA, тъй като доходите им се увеличават. При $ 137 000 те изобщо не могат да допринесат.

Женените данъкоплатци са още по-неблагоприятно, тъй като техните граници не са двойно повече от единичните. Вместо това тяхната способност да участват поетапно с MAGI от $ 193 000 и се прекратява на $ 203 000, което е еквивалент от 96 500 до 101 500 долара за съпруг.

Традиционната ИРА не ограничава и не пречи на хората с по-високи доходи да дават своя принос. Задният заден Рот се възползва от този факт.

За да създадете задния Roth IRA, изпълнете следните стъпки:

Стъпка 1. Принос за традиционния IRA

За 2019 г. можете да внесете по-малкия от спечелените си доходи или 6000 долара. Работещият съпруг също може да допринесе до $ 6000 повече за неработещ (или нискодоходен) съпруг, стига комбинираните вноски на двамата съпрузи (до 12 000 долара) да не надвишават доходите на работещия съпруг (или доходите на двамата съпрузи).

Лица, които са на възраст 50 или повече години, получават допълнителни 1000 долара за догонваща вноска всяка година, което означава, че една съпружеска двойка може да вложи 7 000 долара в традиционна ИРА за 2019 г., общо за 14 000 долара, стига всяка да е поне 50,

Ако вашите доходи са твърде високи, за да допринесат за Roth, тогава вашите доходи също са твърде високи, за да се приспадат традиционните ви вноски за IRA от вашата данъчна сметка, ако вие или съпругът ви допринесе за пенсиониране на работа. Ако това е вашето положение, вече ще влагате долари след данъци в традиционния си IRA.

Стъпка 2. Незабавно конвертирайте традиционния си IRA в Roth IRA

Защо искате да направите тази стъпка веднага? Защото ако оставите парите в традиционния си IRA, бихте могли да имате печалба и ако имате печалба, трябва да плащате данъци върху тези приходи, когато извършвате конвертирането си. Ако натрупате достатъчно приходи и след това преобразувате целия си баланс в акаунта, ще имате излишен принос, който ще трябва да коригирате. Бъдете прости в живота: Не отлагайте отлаганията си.

При преобразуване на Roth всъщност не "превръщате" традиционната си IRA в Roth IRA, просто премествате средства от една сметка в друга.

Стъпка 3. Повторете процеса, ако желаете

Всяка година, че не можете да допринесете изцяло за Roth IRA по редовния начин, пред вратата, възползвайте се от задната врата Roth.

Следвай правилата

Ще искате да сте сигурни, че спазвате правилата на IRS за вашата Roth IRA. Ето пет съвета, които ще ви помогнат да се уверите, че го правите.

1. Ако вече имате традиционен IRA, за който сте направили данъчно облекчени вноски, не забравяйте да спазвате правилото за пропорционалност. Най-лесният начин да избегнете справянето с това правило е да имате нулев баланс във всички традиционни IRA, SEP IRAs и SIMPLE IRAs.
2. Не премахвайте конвертираните средства от вашата Roth IRA поне пет години, ако сте по-млади от 59½. Ако ги премахнете по-рано, ще трябва да платите 10% неустойка, освен ако не отговаряте на условията за едно от ограничените изключения.
3. Тъй като не можете да допринесете за традиционната IRA, след като навършите 70½, вашата способност да използвате стратегията Roth Roth приключва и след това.
4. Не позволявайте на задния ви принос да попадне обратно в собствените ви ръце между това, че го допринесете за традиционния IRA и да го преместите в Roth IRA. Може да завършите с неочаквана данъчна сметка. Вместо това направете трансфер между довереник и довереник (ако вашите традиционни и Roth IRA не са в една и съща финансова институция) или един и същ доверителен трансфер (ако и двете IRA са в една и съща институция).
5. Попълнете формуляр IRS 8606, неопределени ИР, когато подадете данъчната си декларация.

Кога да не правим заден рот IRA

Възможно е да възникнат обстоятелства, при които може да не е добра идея сами да направите заден рот, включително когато:

• Очаквате да ви трябват парите, които допринасяте за задната врата Roth през следващите пет години. Ще трябва да платите 10% неустойка, ако я оттеглите.
• Не сте уверени, че можете да извършите правилно процеса и да избегнете скъпи данъчни грешки. (В такъв случай се обърнете за помощ към финансов планиращ или данъчен съветник.)
• Мислите, че пропорционалното правило се прилага за вашата ситуация, но не разбирате как да направите математиката, за да изчислите данъчното си задължение. (Отново, това е просто проблем на Направи си сам: Помолете специалист за помощ.)
• Тази година сте превърнали баланс от 401 (k) от стар работодател в IRA. В такъв случай, ако направите и заден Roth, ще получите дължими данъци.

Долния ред

Допринасянето за Roth IRA чрез задната врата е по-сложно от това да допринесете пряко, но това е единствената ви възможност, ако вашите доходи надхвърлят лимитите на IRS. За много хора си струва допълнителните стъпки, защото Roth има допълнителни данъчни облекчения, които традиционните IRA не правят. За помощ при правилното изпълнение на вашия приет Roth IRA принос правилно се консултирайте с финансов планиращ или данъчен съветник.