Ценообразуване за трансфер на средства - Определение на FTP
Ценообразуване за прехвърляне на средства (FTP) е система, използвана за оценка на начина, по който финансирането добавя към общата рентабилност на една компания. FTP вижда най-значимата си употреба в банковата индустрия. Финансовите институции използват FTP като начин за анализ на силните и слабите страни на фирмата в рамките на институцията. Ценообразуването при прехвърляне на средства може също да помогне за определяне на рентабилността на различните продуктови линии, които банката предлага, ефективността на клоновете и оценка на ефективността на процесите.
FTP методи
FTP е важен показател за отчитане, използван при анализа и отчитането на банковото управление. Това изисква обединяване на информация между активи и пасиви. Обикновено той се анализира и във връзка с управление на активи / пасиви. Освен това, той може да бъде оценен заедно с други показатели, като нетния доход или нетния лихвен марж.
Съществуват различни методики за FTP, използвани в банковата индустрия. Два от най-основните методи, според Deloitte, включват едностепенна и многопроцентна. Еднократната ставка предоставя цялостен поглед върху активите спрямо пасивите по падеж. При метода с една ставка на всички активи и пасиви се присвоява единна скорост на трансфер, независимо от естеството на продукта.
Методът с много проценти разделя активите и пасивите на допълнителни групи въз основа на избрани характеристики. При многостепенния метод мениджмънтът има по-задълбочен поглед върху рисковете. Многостепенната методология често е за разбивка на продукти и падеж. При тези разбивки някои от по-подробните разглеждане на детайлите могат също да включват разпръскване на ликвидността на финансирането, условен спред на ликвидността, кредитен спред, опционален спред и базисен спред.
- FTP е метод, използван за измерване на това как финансирането допринася за общата рентабилност на дадена фирма.
- Повечето глобални регулатори не са включили FTP анализа в цялостна банкова регулаторна отчетност.
- FTP остава важен показател за вътрешен анализ с няколко регулаторни насоки, предвидени за най-добрите практики в индустрията.
- Методите с една степен и много степени осигуряват две основни системи за вътрешен анализ на FTP.
Ценообразуване на трансферни цени на средства
FTP диаграмите са част от всички методологии с диаграми, представляващи събраните данни за активите и пасивите. Като цяло, тя очертава връзката между доходността към падежа и времето до падеж. Графирането може да бъде персонализирано въз основа на методологията и изискванията на отчета. Вътрешно финансовите институции ще имат интерфейс, който включва всички FTP показатели на високо ниво, които следват.
Пример за реалния свят
Много банки използват FTP графики, за да анализират финансирането по местоположение. В този пример ръководството на банката ще използва FTP за определяне на рентабилността на средствата при отделни подразделения. Този анализ взема предвид депозитите, които всеки клон внася, сумата, предоставена като заеми, както и броя на клиентите, които местоположението обслужва. Ако определена група непрекъснато не отговаря на установените базови линии или отчита значителни спадове, тогава това може да доведе до решение за закриване на клона. Ако клонът се затвори, той обикновено прехвърля акаунти и ресурси на друго близко местоположение.
След финансовата криза от 2008 г. правителственият закон за реформа на Дод-Франк се фокусира основно върху увеличаване на регулираното ниво на ликвидния капитал, за да помогне за намаляване на риска в най-големите банки. Анализът на ценовите трансферни цени също така привлича по-голямо внимание от страна на банковите мениджъри, но насоките са въведени по-неофициално, а не назначени.
Според Moody's към 2019 г. някои от водещите регулаторни прецеденти за най-добрите практики за ценообразуване при прехвърляне на средства включват тези, създадени от писмото SR16-3 на Федералния резерв на Съединените щати.
Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.