Основен » банково дело » Отложена ануитетност

Отложена ануитетност

банково дело : Отложена ануитетност
Какво е отложена ануитет?

Отсрочена рента е вид анюитетен договор, който забавя доходите, вноските или еднократните плащания, докато инвеститорът не избере да ги получи. Този тип анюитет има две основни фази: спестовна фаза, която е, когато инвестирате пари в сметката, и фаза на доходите, която е, когато планът се преобразува в анюитет, започва да плаща на собственика на акаунта. Отсрочена рента може да бъде променлива или фиксирана.

01:55

Какво са отсрочени ануитети?

Разбиране на отсрочени ануитети

Отсрочена рента е договор между физическо лице и животозастрахователно дружество, при който се обменят средства за обещание за осигуряване на конкурентен лихвен процент с минимална гаранция за лихвен процент. Договорът гарантира и основната инвестиция. Тъй като анюитетите се класифицират като неквалифицирани пенсионни инструменти, те получават данъчно облекчение под формата на отсрочване на данъка върху печалбата. Доходите се облагат като обикновен доход при теглене или ануитизация.

Има два вида отсрочени анюитети. Както показва името им, анюитетите с фиксиран доход предлагат фиксиран доход, равен на главницата и минимален лихвен процент за инвеститорите. Повечето застрахователни полици са структурирани като фиксирани анюитети. Променлива отсрочена рента позволява на инвеститорите да вложат парите си на фондовия пазар чрез фондоподобни структури. Доходът на разположение на инвеститорите зависи от резултатите на фонда. Променливите анюитети се регулират от отделите за държавно осигуряване и SEC. Трети тип анюитет, известен като индексиран с капиталов анюитет, всъщност е фиксирана рента с установен доход, която е свързана с изпълнението на индекс на собствения капитал, избран от инвеститора.

Как работи отсрочена анюитет

Когато средствата се депозират при животозастраховател, те се кредитират по сметка за натрупване на името на собственика на рентата. Тогава животозастрахователят кредитира салдото по сметката с фиксирана лихва. В повечето случаи фиксираният лихвен процент е гарантиран за една година до 10 години. Когато този период изтече, застрахователят нулира лихвения процент, обикновено за едногодишни периоди. Повечето анюитетни договори включват гаранция за минимален лихвен процент, която гарантира, че лихвеният процент, който сметката получава, никога не пада под определен минимум, независимо от икономическия климат по това време.

Тегленията са разрешени в повечето договори с определени ограничения. В типичен договор разпоредбите за отказ позволяват едно годишно оттегляне. Ако всяко изтегляне надвишава 10 процента от стойността на сметката, застрахователят начислява такса за предаване на излишъка. Таксата може да варира от 7 до 15 процента при намаляващ график. Всяка година таксата за предаване пада с един процент точка, докато достигне нула. В този момент срокът за предаване приключва и собственикът на рентата може да изтегли средства без неустойка.

Тегленията се облагат като обикновен доход, а тегленията, направени преди навършване на 59 ½ години, подлежат на 10 процента неустойка. Отсрочена рента може да бъде ануитирана, за да осигури плащания с гарантиран доход за определен период от време или за живота на анюитета.

Този тип рента включва също компонент на обезщетение за смърт, който гарантира, че бенефициентите получават не по-малко от основната инвестиция плюс всички печалби в сметката. Приходите от обезщетение от смърт се облагат с бенефициента като обикновен доход.

Ключови заведения

  • Отсрочена рента е анюитетен договор между физическо лице и застрахователно дружество, който гарантира фиксиран доход при падежа, равен на главницата и минимален лихвен процент в замяна на плащания за определен период от време.
  • Тегленията от договор за фиксирана анюитет подлежат на такса за предаване, ако физическото лице изтегли инвестираната сума преди изтичане. Тегленията се облагат като обикновен доход след падежа.

Пример за отложена ануитет

Джейн е на 30 години и е в топ 30 процента данъчна група. Тя иска да се увери, че при пенсиониране има постоянен поток от приходи. Тя инвестира в животозастрахователна полица с лихва 3% годишно. Тя е в състояние да отложи данъци върху лихвите, които печелят премиите. Анюитетът узрява, когато Джейн се пенсионира и тя има друг източник на доходи, за да осигури удобно съществуване след пенсиониране.

Сравнете инвестиционни сметки Име на доставчика Описание Разкриване на рекламодатели × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация.

Свързани условия

Разбиране с фиксирана анюитет Фиксираната рента е вид договор за анюитет, който позволява натрупването на капитал на база отложена данъчна основа. повече Определение за променлива анюитет Променливата рента е вид анюитетен договор, който позволява натрупването и изплащането на капитал на база отложена данъчна основа. повече Определение на рентата Анюитетът е финансов продукт, който изплаща фиксиран поток от плащания на физическо лице, използван предимно като поток от доходи за пенсионери. повече Ануитет при разсрочено плащане Отсрочената анюитетна вноска е застрахователен продукт, който осигурява бъдещи плащания на купувача, а не непосредствен поток от приходи. повече Договор за анюитет Анюитетният договор е писмено споразумение между застрахователна компания и клиент, в което се посочват задълженията на всяка страна в анюитетно споразумение. повече Цялостна жизнена рента Ануитетът за цял живот е финансов продукт, продаван от застрахователни компании, който извършва плащания на човек за цял живот, започвайки от посочена възраст. повече партньорски връзки
Препоръчано
Оставете Коментар