Може ли съпруг / съпруга, който не е посочен като бенефициент, да получи активи от IRA?

Зависи.

Най-общо, назначаването на формуляра на бенефициента диктува кой получава активите от индивидуалната пенсионна сметка (IRA). Следователно никой друг няма право да получи какъвто и да е дял от ИРА, освен ако посочените бенефициенти не решат да откажат своите части. Ако обаче сътрудникът на ИРА пребивава в състояние на общностна собственост и съпругът не е одобрил назначаването на бенефициент, той или тя може да има право на част от ИРА. Съгласно законите на тези държави съпругът трябва да бъде основният определен бенефициер, освен ако той или тя не се съгласи на друга страна да бъде основният определен бенефициер.

Държавите на общността и съпружеската собственост са Аляска, Аризона, Калифорния, Айдахо, Луизиана, Невада, Ню Мексико, Тексас, Вашингтон и Уисконсин. Ако сътрудникът пребивава в някое от тези състояния, ще трябва да се консултирате с попечителя на IRA, за да определите дали подходящото одобрение е получено от вас (като съпруг на сътрудника). Ако е получено правилното одобрение или ако сътрудникът не е пребивавал в някое от тези щати, тогава определените бенефициенти ще могат да се възползват от вашия дял от IRA.

Обърнете внимание, че дори ако сътрудникът пребивава в състояние на собственост на общността, ИРА (или част от него) все още може да не се подчинява на законите за собствеността на общността, ако салдото е натрупано преди лицето да се ожени. За да сте сигурни, консултирайте се с местен адвокат, който е специализиран в планирането на имоти или данъчното право.

(За повече информация относно обозначенията на бенефициерите на IRA вижте Актуализиране на вашите бенефициенти и назначения на проблемни бенефициенти - части 1 и 2. )

На този въпрос отговори Дениз Епълби, основател на Appleby Retirement Consulting Inc.
(Свържете се с Дениз)